Где в 1с зуп настроить тарифы страховых взносов
Сегодня рассмотрим процесс настройки тарифов страховых взносов на реальном примере в программе 1С Зарплата и управление персоналом 8. Чтобы получить полное представление о тарифах страховых взносов в программе, просмотреть либо изменить данные необходимо выполнить всего несколько простых действий.
1. Как пошагово отразить полное представление о тарифах страховых взносов в программе 1С?
Итак, нам необходимо войти в форму настройки учетной политики организации в закладку «Страховые взносы»:
1. В поле «Настройка – Организации» необходимо перейти в закладку «Учетная политика и другие настройки» и нажать на ссылку «Учетная политика» (рис. 1).
2. Далее в поле «Вид тарифа» следует выбрать основной тариф, по которому исчисляются страховые взносы. Выбор обусловлен категорией плательщика страховых взносов.
3. В поле «Применяется с» необходимо выбрать месяц, с которого организация использует данный вид тарифа.
4. В поле «Месяц регистрации изменений» (заполняется автоматически в соответствии с данными поля «Применяется с») при необходимости возможно указать месяц, когда организация ввела регистрацию прав для исчисления страховых взносов, т.к. в случае регистрации задним числом может возникнуть потребность в перерасчете страховых взносов.
В справочнике «Виды тарифов страховых взносов» (раздел «Налоги и взносы – Виды тарифов страховых взносов») содержится информация о кодах ФСС РФ, ИФНС и ПФР вида тарифа страховых взносов (рис. 2). Увидеть размеры тарифов страховых взносов определенного вида можно по ссылке «Тарифы страховых взносов» в карточке вида тарифа. При условии изменения законодательства, после обновления программы информация также обновится.
Также на закладке «Страховые взносы» можно настроить учет особенностей расчета страховых взносов в 1С ЗУП для частных ситуаций.
2. Метки в 1С при настройке тарифов страховых взносов
При настройке тарифов каждая особенность отмечается установкой соответствующего флажка или метки в 1С (рис. 3):
· при установленной метке «Есть фармацевты» будет доступен расчет страховых взносов в 1С ЗУП по пониженному тарифу с выплат и иных вознаграждений сотрудникам аптечных организаций (пп. 6 п. 1 ст. 427 НК РФ, пп. 3 п. 2 ст. 427 НК РФ). Тариф составляет 20% на ОПС и 0% на ОСС и ОМС до 31.12.2018. Для соответствующих должностей в справочнике «Должности» необходимо установить флажок в 1С «Фармацевтическая должность»;
· при установленной метке «Есть члены летных экипажей» будет доступен расчет страховых взносов в 1С ЗУП по дополнительному тарифу на финансирование доплат к пенсии членам летных экипажей воздушных судов. Дополнительный тариф установлен в размере 14%. В справочнике «Должности» для соответствующих должностей, работа в которых дает право на ежемесячную выплату доплаты к пенсии сотрудников в соответствии с Федеральным законом от 27.11.2001 № 155-ФЗ, необходимо установить флажок «Должность летного экипажа». Список должностей членов летных экипажей, работа в которых дает право на ежемесячную доплату к пенсии, утвержден постановлением Правительства РФ от 14.03.2003 № 155;
· при установленном флажке в 1С «Есть шахтеры (горнорабочие)» будет доступен расчет страховых взносов в 1С ЗУП по дополнительному тарифу на выплату доплаты к пенсии сотрудникам организаций угольной промышленности. Дополнительный тариф установлен в размере 6,7%. В справочнике «Должности» для соответствующих должностей, работа в которых дает право на ежемесячную доплату к пенсии сотрудникам в соответствии с Федеральным законом от 10.05.2010 № 84-ФЗ, необходимо установить флажок «Шахтерская должность»;
· при установленном флажке «Есть студенты студотрядов» будет доступен расчет страховых взносов в 1С ЗУП с учетом пп. 1 п. 3 ст. 422 НК РФ (доходы, выплачиваемые в пользу членов студенческого отряда по трудовым договорам или ГПХ, предметом которых являются выполнение работ и (или) оказание услуг, не облагаются взносами на обязательное пенсионное страхование). В разделе «Страхование» карточки сотрудника необходимо установить флажок «Студент, работающий в студустотряде» (пока не оформлен его прием на работу). Если заключен ГПХ, то в документе договора установите флажок «Заключен со студентом, работающим в студотряде»;
· при установленном флажке «Организация занимается растениеводством, животноводством или рыболовством» в карточке обособленного подразделения появляется возможность использовать код "СЕЛО" в отчетности СЗВ-СТАЖ (с 01.01.2019). В соответствии с ч. 14 ст. 17 Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ "О страховых пенсиях" лицам, проработавшим не менее 30 календарных лет в сельском хозяйстве, устанавливается повышение фиксированной выплаты к страховой пенсии по старости и к страховой пенсии по инвалидности. Код "СЕЛО" указывается на основании списка соответствующих работ, производств, профессий, должностей, утвержденного постановлением Правительства РФ от 29.11.2018 № 1440;
· при установленном флажке «Есть сотрудники с правом досрочного выхода на пенсию» будет доступен учет доходов и начисление страховых взносов в 1С по дополнительным тарифам с выплат в пользу сотрудников, имеющих право на досрочную пенсию, занятых на видах работ, указанных в пп. 1-18 ч. 1 ст. 30 Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ "О страховых пенсиях". При этом страховые взносы будут начисляться по тарифам, указанным в п. 1, п. 2 ст. 428 НК РФ;
· в случае проведения специальной оценки условий труда, следует поставить галочку «Применяются результаты специальной оценки условий труда». В этом случае при начислении страховых взносов в 1С будут применяться добавочные тарифы, установленные п. 3 ст. 428 НК РФ;
Тариф взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев и профессиональных заболеваний устанавливается страхователю на каждый год территориальным органом ФСС РФ в зависимости от класса профессионального риска осуществляемого страхователем вида деятельности.
Обратите внимание! Если для страхователя установлена скидка или надбавка к страховому тарифу по страхованию от несчастных случаев и профессиональных заболеваний, то указывается ставка взноса с учетом скидки/надбавки.
Если в организации работают инвалиды I, II и III группы, то на выплаты и вознаграждения этим сотрудникам автоматически будут начисляться страховые взносы в ФСС НС и ПЗ по ставке 60 процентов от размера страхового тарифа, указанного для организации в 1С Зарплата и управление персоналом 8.
Размеры дополнительных тарифов страховых взносов в программе, в пользу лиц, имеющих право на досрочную пенсию, занятых на видах работ, указанных пп. 1-18 ч. 1 ст. 30 Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ "О страховых пенсиях", хранятся в регистрах сведений «Тарифы взносов по результатам спец. оценки условий труда» и «Тарифы взносов за занятых на работах с досрочной пенсией». Эта информация при изменениях законодательства обновляется также автоматически при обновлении программы.
Вот мы и разобрали каждое действие, которое необходимо выполнить, чтобы получить полное представление о тарифах страховых взносов в программе, грамотно настроить их.
Четкие шаги и последовательность действий приводит к правильному результату! Если у Вас остались вопросы, смело пишите нам. Мы всегда на связи!
В начале календарного года бухгалтеру необходимо сверить тарифы страх.взносов, утвержденных для компании действующим законодательством. Не секрет, что при нынешнем уровне автоматизации учета, ошибки возникают только в том случае, если в систему были внесены неверные сведения. Ниже мы рассмотрим, как проверить установленные тарифы страховых взносов в 1С и, если придется, внести корректировки.
Где искать тарифы в 1С
С 1 января 2017 года НК РФ (часть вторая) дополнен главой 34 «Страховые взносы», устанавливающей помимо плательщиков и объекта налогообложения, также размеры страховых взносов. Проверив тарифы, установленные для вашей компании, вы можете перейти непосредственно в меню системы 1С «Настройка зарплаты/Классификаторы/Страховые взносы».
В открывающемся окошке вы увидите вкладки:
- Страх.взносы, скидки к доходам;
- Виды доходов по страховым взносам;
- Предельная величина базы страховых взносов;
- Тарифы страх.взносов.
Нас интересует последняя вкладка «Тарифы страховых взносов». Здесь установлен перечень видов тарифов, установленных действующим законодательством. Воспользовавшись возможностью поиска вида тарифов, находим индивидуальный тариф для вашей организации, например для организации-с/х производителя, уплачивающего ЕСХН.
Помимо указанного метода, переход к страховым взносам в 1С может устанавливаться и через меню «Администрирование/Параметры учета/Настройка зарплаты». Далее находим известный нам уже подраздел «Классификаторы/Страховые взносы».
Если сверка страховых тарифов вызывает у вас сложности, обратитесь за консультацией по работе в 1С к нашим специалистам. Мы с радостью вам поможем!
Настройка взноса в ФСС от НС и профзаболеваний
Важно! В соответствии с Приказом Минздравсоцразвития РФ от 31.01.2006 года №55, организации обязаны подтверждать основной вид экономической деятельности за предшествующий год. Для этого необходимо представить следующий перечень документов в территориальный отдел ФСС:
- Заявление о подтверждении основного вида экономической деятельности;
- Справка-подтверждение основного вида экономической деятельности;
- Копия пояснительной записки к бухгалтерскому балансу.
Формы бланков указанных заявлений вы найдете на официальном сайте ФСС в разделе «Информация для работодателей (формы отчетности, бланки)».
На основании представленных сведений ФСС устанавливает тариф взноса от НС и профзаболеваний на очередной финансовый год.
После получения указанной справки бухгалтеру необходимо перейти в меню «Главное/Налоги и отчеты».
В перечне строк слева курсор необходимо навести на строку «Страховые взносы». Будет активирована возможность редактирования страховых взносов от несчастных случаев на производстве.
При необходимости, нажав на ячейку «Дополнительные взносы» открывается возможность выбора перечня должностей, имеющих индивидуальные размеры страховых взносов. Также 1С позволяет ввести дополнительные должности самостоятельно.
Настроить тариф взноса от несчастных случаев и профзаболеваний возможно и иным способом, через меню «Справочники/Настройка зарплаты/Настройка учета зарплаты» и далее по уже известной вкладке «Настройка налогов и отчетов».
Если у вас остались вопросы, обратитесь к нашим специалистам по телефону или оставьте заявку на сайте. Мы с радостью вам поможем, проконсультируем, настроим или доработаем конфигурацию 1С в кратчайшие сроки!
Бухгалтер обязан каждый год проводить проверку соответствия страховых тарифов, которые были утверждены на законодательном уровне для всех компаний. Такие действия должны проводится регулярно, как только наступил календарный год. В случае, если тарифы внесены некорректно, то могут возникнуть ошибки. Вместе разберем процесс настройки этой информации в системе учета 1С.
Главная настройка
Первое, что нужно сделать для настройки тарифов страховых взносов в 1С ЗУП, это обозначить в учетной политике тип и наименование страховой ставки. Это можно сделать по аналогии, с информацией указанной на скриншотах. Нужно перейти во вкладку настройки, выбрать подкатегорию «организации».
Тут мы находим «учетная политика». Конкретно здесь нужно вносить данные про виды страховых сборов.
С целью проверки корректного значения процента на страхование, потребуется перейти на нужный сбор и воспользоваться ссылкой, которая там указана.
Не стоит забывать, что так же нужно указать дату, с которой начинается применение.
Напоминаем, что в данной вкладке необходимо так же брать во внимание, граничную величину отчисление по следующим категориям:
В 2017 году сумма на пенсионное страхование составляла 876 тыс. рублей. Если будет выше, то использовать ставку 10%.
На социальное страхование составляют 755 тыс. рублей. Если база выше - отчисления не производятся.
Эти показатели можно увидеть в специальной сводной таблице.
В обязательном порядке необходимо внести корректные данные по страховым сборам от несчастных случаев и дату, когда ставка начинает применяться.
Стандартно в программе отображено, что выплата с фонда от несчастных случаев производится организацией, то есть страхователем этого риска. В случае, если за Вашу организацию выплата производится фондом, то стоит дополнительно внести изменения.
Если на предприятие есть должности, которые подпадают под категорию особых, то требуется эту информацию обозначить в программе. К такой категории относят фармацевтов, членов летного и морского экипажа, шахтеры, специалисты, за которыми закреплена возможность выхода на пенсию раньше. Все эти профессии имеют нюансы при отчислениях.
Такой персонал имеет дополнительные показатели:
Летчики имеют дополнительное отчисление в размере 14% в ПФР.
Шахтеры - 6,7% к ПФР.
Сотрудники фармацевтической отрасли имеют сниженный ставки, 20% к ПФР.
В случае с экипажем морских суден дополнительно надо будет установить флажок
Для этих сотрудников отчисление страховых платежей происходит только ФСС от несчастных случаев.
С целью корректного определения сборов необходимо четко классифицировать прибыль. С нее как можно делать отчисления, так и не облагаются налогами. Это нужно указать в установках, далее нажимаем на «начисление». Следующим этапом выбираем конкретные данные и выбираем пункт «налоги, взносы, бухучет».
Как найти тарифы в программе для редактирования?
Напоминаем, что начиная с 2017 года налоговый кодекс страны был дополнен статьей, в которой устанавливаются размеры отчислений. Как настроить тарифы страховых взносов в 1С? Для того, чтоб проверить эту информацию необходимо воспользоваться программой 1С, а именно перейти в основное меню. Дальше нужно найти вкладку «справочники». В появившемся окне находим подгруппу «настройка заработной платы», дальше выбираем «классификаторы» и именно здесь уже видим «страховые взносы».
На этой странице для ознакомления будут доступны следующие категории - сборы по страхованию, типы прибыли по платежам, граничная величина и ставка. Это та информация, которая нам нужна на данный момент.
В этой вкладке будут отображаться все наименования тарифов, которые установлены законодательством и действует сейчас. Тут нам нужно будет отыскать информацию, которая соответствует Вашей организации.
Для того, чтоб получить доступ к редактированию показателей, нужно дважды нажать кнопкой мышки по определенному параметру.
Далее нам предоставляется возможность выбрать конкретный период, наименование и размерную сетку. Напоминаем, что к страховым тарифам относят отчисления на страхование, а именно пенсионное, социального характера и медицинского. Сверяем показанные в таблице данные, и в случае, когда указанная информация имеет некорректное значение - вносим правильную.
Настроим 1С:ЗУП для корректного формирования РСВ. Предоставляем гарантию на услуги!
«1С:Зарплата и Управление персоналом» (далее будем использовать краткое название 1С 8.3 ЗУП) позволяет готовить и формировать в рамках автоматизации управления зарплатой форму расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в ПФ РФ и на обязательное медицинское страхование в ФОМС плательщиками страховых взносов, производящими выплаты и иные вознаграждения физическим лицам (форма РСВ или отчет РСВ в 1С). Из этой статьи можно узнать, как это сделать.
Чтобы сформировать РСВ, необходимо правильно выполнить четко определенную последовательность действий. Процесс формирования отчета РСВ в 1С 8.3 ЗУП условно можно разбить на три шага
- Подготовить информацию для отчета РСВ в 1С 8.3 ЗУП: выполнить настройки и ввод необходимых данных;
- Сформировать отчет РСВ в 1С ЗУП в автоматическом режиме;
- Представить отчет в ПФР.
А сейчас немного более подробно про каждый из этих шагов:
Шаг 1: Подготовить информацию для отчета РСВ в 1С 8.3 ЗУП
Чтобы отчет РСВ был корректно сформирован, в 1С 8.3 ЗУП требуется ввести корректную информацию. Источником информации для формирования РСВ в 1С 8.3 ЗУП являются:
- Сведения об организации: требуется правильно указать полное наименование организации, ИНН, КПП, регистрационные данные ПФР и фонда социального страхования, ФИО руководителя организации, коды ОКВЭД (в отчет попадает ОКВЭД из поля ОКВЭД ред. 2). Информацию вводят в справочнике «Организации»: раздел «Настройка», группа «Организация», команда «Реквизиты организации» (если в информационной базе ведется учет только по одной организации) или «Организации» (если в информационной базе ведется учет по нескольким организациям);
- Территориальные условия организации или обособленного подразделения организации. Если организация находится в особых территориальных условиях, (например, в районе крайнего сервера или приравненных к ним) тогда на закладке «Основные сведения» справочника «Организации» указывается значение территориальных условий. Если в районе с особыми территориальными условиями находится обособленное подразделение организации, тогда значение территориальных условий указывается в справочнике «Подразделения»;
- Данные работников организации: ФИО, страховой номер индивидуального страхового счета и статус застрахованного лиц;
- Тариф страховых взносов. Информацию о тарифе страховых взносов указывают в реквизите «Вид тарифа». Реквизит «Вид тарифа» доступен в форме ввода «Учетная политика» справочника «Организации»: раздел «Настройка», группа «Организация», команда «Реквизиты организации» или «Организации», ссылка «Учетная политика»;
- Вид дохода для целей обложения страховыми взносами. Информация о виде дохода задается для начислений. Вид дохода для целей обложения взносами задается на закладке «Налоги, взносы, бухучет» каждого вида начисления в разделе «Настройка», команда «Начисления»;
- Документы «Начисление зарплаты и взносов», документы «Договор (работы, услуги)», «Договор авторского заказа» и «Акт приемки выполненных работ» (если по договорам установлен порядок оплаты по актам выполненных работ). Ввод документов доступен в разделе «Зарплата»;
- Сформировать отчет «Проверка расчета взносов» (раздел «Налоги и взносы», «Отчеты по налогам и взносам»). Взносы, не соответствующие расчетной базе, будут выделены красным. Как правило, такие ошибки возникают вследствие ввода разовых начислений после введения документа «Начисление зарплаты и взносов». В таком случае необходимо в документе за месяц, где имеется расхождение, пересчитать взносы путем нажатия на соответствующую кнопку.
Шаг 2: Сформировать отчет РСВ в 1С 8.3 ЗУП
Формирование отчета РСВ в 1С 8.3 ЗУП производится в режиме работы «1С-Отчетность» (Рис.1). Режим «1С-Отчетность» запускается из раздела «Отчетность, справки», команда «1С-Отчетность». Подключение к сервису «1С-Отчетность» осуществляется в рамках сопровождения программных продуктов 1С базовых версий, в рамках договора 1С:ИТС для ПРОФ и КОРП, а также по собственным тарифам.
Чтобы сформировать РСВ в режиме «1С-Отчетность», необходимо (Рис.2):
- Выбрать организацию, по которой производится заполнение РСВ (если в информационной базе ведется учет по нескольким организациям);
- Выбрать текущий отчетный период, за который формируется РСВ;
- Выбираем организацию, по которой хотим сформировать отчет (если учет ведется не по одной организации), устанавливаем нужный нам отчетный период, в примере – «1 кв. 2019 г.», нажимаем кнопку «Создать» и в папке «Налоговая отчетность» выбираем «Расчет по страховым взносам».
После нажатия на кнопку «Выбрать» на экране появится форма создания нового экземпляра отчета «Расчет по страховым взносам».
Далее нажмем «Создать» и на экран выводится его форма.
Для автоматического заполнения отчета по данным информационной базы нужно нажать на кнопку «Заполнить».
- Настроить состав заполнения РСВ;
- Проверить расчет заполнения РСВ;
- Распечатать или выгрузить отчет РСВ в электронном виде для направления расчета по электронным каналам связи. Под настройкой состава заполнения РСВ понимается исключение из состава расчета необязательных разделов, которые не заполняются и не предоставляются, если отсутствуют соответствующие показатели. Чтобы настроить состав заполнения РСВ необходимо войти в режим просмотра всех разделов РСВ, нажать на кнопку «Еще», выбрать команду «Настройка» и на закладке «Свойства разделов» (рис.5) убрать флажки в колонках «Показывать» и «Печатать» для исключаемых разделов РСВ.
Чтобы проверить расчет РСВ на наличие ошибок нужно нажать на кнопку «Проверка» (рис. 6). Отчет может быть проверен как алгоритмами, предусмотренными в 1С 8.3 ЗУП, так и внешними программами, установленными на компьютере пользователя.
Кнопка «Проверить контрольные соотношения» проверяет следующие данные:
- Сумма взносов на обязательное пенсионное страхование по каждому сотруднику из раздела 3 отчета должна быть равна общей сумме взносов на обязательное пенсионное страхование из Подраздела 1.1. по всей организации. Также данная сумма должна совпадать со сданной в отчете за предыдущий период. Если предыдущий период был перерасчитан и не сдана корректирующая форма, то отчет за текущий период тоже не будет принят;
- Соответствие ФИО и СНИЛС работника данным в ИНФС. В случае смены работницей фамилии без замены СНИЛСа отчет проверку не пройдет;
- Сверка с отчетом 6-НДФЛ. В данном случае проверяется следующее контрольное соотношение: разница суммы начисленных доходов (стр.020 Раздела 1) и суммы начисленных доходов в виде дивидендов (стр.025 Раздела 1) должна быть больше или равна сумме выплат в стр.030 Приложения 1 к Разделу 1 Расчета по страховым взносам (соотношение применяется к отчетному периоду по налоговому агенту в целом, с учетом всех обособленных подразделений).
Чтобы распечатать сформированную РСВ, нужно нажать на кнопку «Печать», расположенную в форме сведений РСВ, или нажать на кнопку «Печать» в режиме просмотра разделов отчета РСВ.
Для выгрузки отчета РСВ в 1С для отправки по электронным каналам связи нужно нажать на кнопку «Выгрузить» и выбрать папку сохранения сформированных файлов. Имена файлам будут присвоены автоматически.
Как сделать корректировку РСВ в 1С 8.3 ЗУП
Обязанности сдать корректирующий отчет РСВ возникает у налогоплательщика если сумма начисленных взносов занижена либо сведения не указаны или указаны не полностью.
Корректирующая РСВ формируется в программе так же, как и исходная форма. В ней необходимо указать период отчета, номер корректировки, включить разделы аналогичные разделам исходной декларации, внести верные данные и исключить неверно поданные данные.
Сопровождение формирования отчета РСВ в 1С:ЗУП
Поддержка работы в 1С, регулярные консультации, помощь в подготовке отчета РСВ и устранении ошибок
Интеграция 1С:ЗУП с 1С:Бухгалтерия
Настроим обмен для простой сдачи регламентированной отчетности. Первая консультация бесплатно!
Рассмотрим особенности исправлений по разделу 3. Если возникла необходимость добавить ранее непредставленные сведения, следует заполнить нужные данные в подразделах 3.1 и 3.2 уточненного расчета без указания корректировки. При необходимости исключить из расчета ошибочные сведения – раздел следует отметить как корректировочный, в подразделе 3.1 указать лицо, чьи данные подлежат корректировке. В подразделе 3.2 строки 190–300 заполняются нулевыми значениями. Если нужно изменить сведения о сотруднике или о суммах взносов, необходимо исключить ошибочные сведения способом, указанным в пункте 2, и добавить измененные данные путем внесения их в раздел 3 без указаний на корректировку.
Читайте также: