Рсв не идет на копейки 1с зуп
В отчете за полугодие при составлении РСВ проявилась ошибка 60000864, исправленная в ЗУП 3.1.14.208/3.1.10.571. На эти релизы, скорее всего, при составлении РСВ за 9 месяцев прошло обновление после сдачи отчета. Сейчас программа заполняет отчет по новому алгоритму, без отклонения на копейку. Дело в том, что взносы в разрезе видов тарифа не хранятся нигде в регистрах, ЗУП 3 распределяет сумму взносов по тарифам в момент формирования отчетности. Сейчас алгоритм поменялся, поэтому и отчет за полугодие формируется по-другому.
- или сдать корректировку РСВ за полугодие. Она заполнится суммами 2668,60 и тогда РСВ за 9 месяцев уже будет сходиться с ней
- или пытаться подогнать цифры в РСВ за 9 месяцев вручную. Однако это очень трудоемкий и ненадежный вариант.
Если Вы еще не подписаны:
Активировать демо-доступ бесплатно →
или
Оформить подписку на Рубрикатор →
После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С:ЗУП, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Похожие публикации
-
Если Вы уже начислили и выплатили зарплату за сентябрь, то.У вас нет доступа на просмотр Чтобы получить доступ:Оформите коммерческую...
Карточка публикации
Данную публикацию можно обсудить в комментариях ниже.Обратите внимание! В комментариях наши кураторы не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно по ссылке >>
Все комментарии (10)
Спасибо за публикацию! Разобралась с отклонением на копейку в РСВ за полугодие. Сдала корректировку за полугодие. РСВ за 9 месяцев проходит проверку без проблем! СПАСИБО!
Здравствуйте!
Очень рады, что все получилось! 🙂
Сформировали корректирующую РСВ за полугодие. Вылезли копейки в ошибки. Ничего не получается.
У нас тоже не приняли отчет за 9 месяцев из-за копеек. Но почему в ЗУП проверка не выдает этих ошибок?
Добрый вечер. Из-за копейки в РСВ за полугодие не сходится РСВ за год. Планируем подавать корректировки по РСВ. Подскажите в корректировочной РСВ мы сдаем все ранее сданные разделы и при необходимости в них вносим правки, а раздел 3 сдаем только на тех физ.лиц у которых были ошибки в суммах. В исходном отчете РСВ разд.3 с физ.лицом приходился на страница 026 и 027, в корректирующем это 019 и 020. Вопрос как нумеровать страницы в печатной форме корректировочного РСВ? Все подряд с 1 по 20 или с 1 по 18 и 26 и 27 (соблюдая нумерацию которая была у физ.лица в первоначальном отчете). Заранее благодарю за помощь.
Итак, первое, о чем хочется вас попросить: пожалуйста, не торопитесь отправлять отчет!
На календаре только 7 июля, срок сдачи РСВ – 30 июля. Уйма времени на то, чтобы сдать отчет!
Если же по какой-то веской причине вам необходимо сдать отчет в ближайшие дни, то ловите наш подробный инструктаж:
1. Убедитесь, что ошибки в контрольных соотношениях РСВ связаны именно с округлением копеек.
Часто причиной таких ошибок в РСВ является нарушение хронологии заполнения документов в 1С.
Приведем яркий пример в 1С: Бухгалтерии предприятия ред. 3.0: сотрудница Ларионова С.В. идет в отпуск с 11 января, бухгалтер делает расчет отпускных накануне в конце декабря.
Чтобы в 1С: Бухгалтерии предприятия декабрьская зарплата вошла в расчет среднего заработка, бухгалтер сначала делает начисление зарплаты и взносов за декабрь.
Затем также в декабре рассчитывает январские отпускные.
Что ж, методология верная, отпускные рассчитались корректно.
Но часто после таких действий бухгалтер забывает пересчитать взносы заново и формирует РСВ. Естественно, что контрольные соотношения не выполнены.
Ругать 1С в этом случае не стоит, ведь это ошибка бухгалтера.
Вернемся в начисление зарплаты за декабрь и пересчитаем взносы
В результате видим, что страховые взносы по Ларионовой С.В. у нас действительно изменились: была сумма 15100 рублей, стала 18707,50 рублей.
Ошибка в контрольных соотношениях тем самым исправлена.
Этим примером мы хотим сказать, что расчетная ошибка бухгалтера может быть в любом месяце, поэтому обязательно зайдите в ваши начисления зарплаты и взносов. Перезаполните их по кнопке «Еще» – «Пересчитать взносы», посмотрите не изменилась ли итоговая сумма.
Возвращаемся к нашей теме не заполнения РСВ за полугодие 2021 года.
2. Если вы пересчитали взносы, суммы остались те же, но РСВ за полугодие так и выдает ошибку контрольных соотношений, то сформируйте корректирующий отчет РСВ за 1 квартал 2021 года и сохраните его в 1С.
Это действие нужно для того, чтобы заставить программу пересчитать все взносы с самого начала! Отправлять этот отчет в ИФНС не надо!
После того, как сохранили корректирующий РСВ, сформируйте новый РСВ за полугодие.
Многим этот шаг поможет в исправлении контрольных соотношений!
3. Если ошибка так и осталась, то ждем исправительного патча от разработчиков 1С.
Они в курсе ситуации, знают, что у пользователей наблюдается эта ошибка, работают над этим вопросом.
P.S. Кстати, если за 1 квартал 2021 г. проблему округления копеек в РСВ вы корректировали вручную, то вам обязательно нужно сейчас создать корректирующий отчет РСВ за 1 квартал и сравнить его с тем, который вы отправили в ИФНС! Прям каждую строчку сравните, каждую цифру. Возможно, что сейчас программа автоматически заполняет отчет корректно и он не сходится с тем отчетом, который вы сдали ранее.
В этом случае корректирующий РСВ за 1 квартал обязательно нужно сдать в ИФНС, иначе РСВ за полугодие не примут!
Развязку ситуации с округлением копеек в РСВ читайте в нашей новой статье!
Расчет по страховым взносам сам по себе считается одним из сложных отчетов в учете заработной платы. А уж его корректировка – тем более. При всей внимательности в процессе заполнения отчета допустить ошибку можно очень даже легко. В этой статье мы не только расскажем о наиболее популярных ошибках в РСВ, которые влекут за собой необходимость подачи корректировок, но и покажем, как это сделать на примере программы 1С: ЗУП ред. 3.1
В практике бухгалтера нередко возникают ситуации, когда необходимо сделать уточнение по расчету страховых взносов (РСВ).
Условно виды исправлений можно разделить на три типа:
1. Если уменьшилась база и исчисленные страховые взносы;
2. Ошибки в персональных данных сотрудника;
3. Прочие ошибки данных.
Ситуации могут быть различны:
• исправление неточности или ошибки в расчете;
• изменение данных, в результате сторно расчетов за период, сведения за который переданы.
Так же можно выделить ситуации, когда выявляется ошибки в персональных данных сотрудников (раздел 3):
• ошибка ФИО, ошибочный или неверный СНИЛС и т.п.;
• изменение паспортных данных сотрудника и другие подобные ситуации.
Каждый вариант уточнения имеет свои особенности.
Разберем ситуации на примерах.
Рассмотрим первичный расчет по страховым взносам за 9 месяцев.
В разделе 3.2.1 отражены суммы доходов физического лица. По каждому сотруднику отдельно сформированы листы.
Ошибки в начислениях и персональных данных у нас будут у сотрудников Киселева В.М. и Свиридова М.В.
В разделе 1 отчета отражены суммы в разрезе страховых взносов и с детализацией по месяцам начисления.
Ситуация № 1: корректировка РСВ в результате сторно начисления
Рассмотрим пример, когда изменяется расчетная база и, соответственно, сумма страховых взносов за период, за который уже отчитались.
Одним из примеров может быть ситуация, когда происходит перерасчет (сторно), например, в 4 квартале, и затрагиваются суммы 3 квартала.
Если за 3 квартал отчет сдан, то подается уточнение сведений, т.е. корректировочный отчет.
Но не во всех случаях сторно приводит к подаче корректировки.
Если сумма сторнируемого дохода меньше начисленной суммы в текущем периоде, то корректировка не требуется. Если сторнируемая сумма прошлого периода превышает текущее начисление по сотруднику, то необходимо уточнение.
Рассмотрим на конкретных примерах.
Разберем параллельно две ситуации.
В октябре месяце сотрудники Свиридов М.В. и Киселев В.М. предоставили больничные листы. Зарплата за сентябрь месяц уже начислена и РСВ за 9 месяцев уже сдан. В обеих ситуациях дата начала болезни затрагивает сентябрь: с 24.09.2020 года по 29.10.2020 года.
У обоих сотрудников, произошел перерасчет оплаты труда прошлого периода – за сентябрь. И этот «минус» отразился в октябре.
Но у сотрудника Свиридова М.В. за октябрь начислена оплата больше (4806,82 руб.), чем сторнируемая сумма (1534, 09 руб.). А у Киселева В.М. начислено в октябре меньше (2045,45 руб.), чем сторно за сентябрь (10227,27 руб.).
В результате, у сотрудника Киселева В.М. программа пересчитала страховые взносы за сентябрь, т.к. сторно зарплаты за сентябрь больше текущего начисления и в этом случае изменилась база исчисления страховых взносов сентября. Если сторнируемая сумма не превышает текущее начисление (как у сотрудника Свиридов М.В.) – перерасчета не происходит и уточнение РСВ делать не нужно.
У Киселева В.М. сторно за сентябрь больше начисленной зарплаты в октябре, поэтому произошло изменение базы расчета страховых взносов, требующее корректировки РСВ.
Создадим корректировочный отчет «Расчет по страховым взносам».
Шаг 1. Зайдите в раздел «Отчетность, справки» - «1С – Отчетность».
Шаг 2. Создайте новый отчет РСВ и на титульном листе укажите номер корректировки «1».
Шаг 3. После проведения больничных и начисления зарплаты за октябрь сформируйте корректировочный отчет по кнопке «Заполнить».
В разделе 1 отражается сумма взносов, с учетом изменения – общая сумма и тот месяц, который затронул перерасчет. В нашем примере это 3 месяц периода – сентябрь.
В разделе 3 показываются только те сотрудники, по которым изменилась сумма дохода и взносы. Остальные сотрудники не повторяются.
В таблице 3.1 показываются персональные данные, которые остались без изменения – при условии, что в них не было ошибки и исправления.
В нашем примере появился лист по сотруднику Киселеву В.М., на котором в разделе 3.2.1 отражена сумма уточнения за сентябрь. Т.е. вместо 45000 руб. мы видим базу с учетом сторнируемой суммы – 34722,73 руб.
По сотруднику Свиридов М.В. суммы остались без изменения, т.к. сторно сентября не превышало начисленную зарплату в октябре и уточнение не требуется.
• Корректировка НЕ ТРЕБУЕТСЯ, если сторно-доход за 3 квартал перекрывается доходом за 4 квартал, т.е. сумма сторно-дохода меньше дохода текущего месяца.
• Корректировка ТРЕБУЕТСЯ, если перерасчет был выполнен после сдачи отчета и сторно-доход 3 квартала больше суммы дохода текущего месяца.
В журнале сохраняются все созданные виды отчетов с пометками, например К/1 – корректировочный 1.
Ситуация № 2: Корректировка РСВ в связи с изменением персональных данных
Зачастую возникают ситуации, когда допущена ошибка в персональных данных – ошибка в ФИО или СНИЛС.
Мы решили рассмотреть и такой пример. В программе изначально введена фамилия сотрудника с ошибкой и, соответственно, первичный отчет РСВ был сформирован и сдан с неверными персональными данными.
Согласно разъяснениям ФНС, уточнение делается следующим образом:
При приеме уточненного расчета по страховым взносам за соответствующий расчетный (отчетный) период сопоставляются персонифицированные сведения, отраженные плательщиком в первичном расчете, по совокупности реквизитов «СНИЛС», «Фамилия, Имя, Отчество».
В случае необходимости корректировки по отдельным застрахованным лицам показателей, указанных в подразделе 3.2. «Сведения о сумме выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу физического лица, а также сведения об исчисленных страховых взносах на обязательное пенсионное страхование» расчета (далее - подраздел 3.2), у которых на дату представления уточненного расчета изменились персональные данные («СНИЛС», «Фамилия, Имя, Отчество») заполнение расчета осуществляется в порядке, соответствующим разъяснениям, изложенным в письме ФНС России от 28.06.2017 N БС-4-11/12446@.
В частности, по каждому застрахованному физическому лицу, по которому на момент представления уточненного расчета изменились персональные данные («СНИЛС», «Фамилия, Имя, Отчество») в соответствующих строках подраздела 3.1 «Данные о физическом лице, в пользу которого начислены выплаты и иные вознаграждения» расчета (далее - подраздел 3.1), указываются персональные данные, отраженные в первоначальном расчете, в строках подраздела 3.2 расчета суммовые показатели заполняются значением «0».
Одновременно по указанному застрахованному физическому лицу заполняются подраздел 3.1 расчета с указанием актуальных на дату представления уточненного расчета персональных данных и строки подраздела 3.2 расчета согласно установленному порядку.
Перейдем к конкретному примеру.
Так, у сотрудника Киселева В.М. фамилия написана с ошибкой – КисИлев В.М. и это обнаружилось уже после формирования и сдачи отчета. Персонифицированные сведения о застрахованных лицах отражены в 3 разделе отчета.
Рассмотрим формирование корректирующего РСВ пошагово.
Шаг. 1. Создайте отчет в разделе «Отчетность, справки» - «1С – отчетность».
Шаг 2. В разделе «Налоговая отчетность» выберите отчет «Расчеты по страховым взносам».
Шаг 3. На титульном листе отчета установите номер корректировки. Если корректировки уже вносились, то устанавливается следующий номер (2, 3 и т.д.). Пусть в нашем случае будет корректировка № 2.
Шаг 4. После исправления ошибки в фамилии (или СНИЛС) сформируйте отчет – кнопка «Заполнить».
При изменении персональных данных в разделе 3 формируется по каждому сотруднику два листа:
• первый лист – с установленным признаком аннулирования сведений – цифра «1», где отражаются «старые» сведения», отменяющая ошибочные данные. Раздел 3.2 – не заполняется;
• второй лист – уточненные, новые данные.
И на следующем листе отражаются исправленные данные с указанием данных о доходах по «верному» сотруднику, мы исправили фамилию КисЕлев В.М.
При сохранении корректирующего отчета программа спросит создать новый отчет или сохранить текущий. Отвечаем «Да, создать новый» и тогда в журнале сохранятся отдельно все корректировки.
Таким несложным способом создается корректировка для изменения ошибочных данных о физлицах.
Ситуация № 3: Корректировка РСВ в случае прочих ошибок персональных данных
Рассмотрим еще одну частую ошибку при заполнении формы РСВ – неверное заполненные или незаполненные паспортные данные.
В этом случае исправление происходит немного в другой форме – на титульном листе указывается номер корректировки, а в разделе 3 повторяются общие данные по всему списку сотрудников и вносится исправление по сотруднику с ошибкой. Рассмотрим на примере.
В разделе 3 отчета РСВ по сотруднику Киселеву М.В. при передаче отчета не указали паспортные данные.
Перейдите в раздел «Кадры» справочник «Сотрудники» и на вкладке «Личные данные» дополните сведения о Кисилеве В.М.
Сохраните данные сотрудника и сформируйте еще один отчет «Расчеты по страховым взносам». На титульном листе установите номер корректировки (следующий порядковый» и нажмите «Заполнить».
В разделе 3 отобразятся все сотрудники повторно, а по исправляемому сотруднику два листа – первый лист с установленным признаком аннулирования – «1». Раздел 3.2. при этом не заполняется.
И второй лист – с исправленными данными сотрудника и с перенесенными сведениями о его доходах в разделе 3.2.
Таким образом, правильное устранение ошибки в первичных документах ведет к нормальному заполнению корректировочного расчета по страховым взносам.
Друзья, эта публикация точно для вас! Ведь у большинства налогоплательщиков сейчас контрольные соотношения в РСВ за полугодие выдают ошибку в несколько копеек! Что делать? Ждать ли исправительный патч от разработчиков 1С? Всё расскажем здесь и сейчас!
Итак, кто впервые столкнулся с этой ситуацией и не читал нашу предыдущую статью, в которой мы подробно рассказали, как попытаться устранить эту ошибку, то обязательно ее прочтите! Есть большая вероятность, что те рекомендации спасут ваш отчет!
Однако, если инструкция из предыдущей статьи не помогла, то вот план ваших дальнейших действий!
Когда аналогичная проблема была в первом квартале, то разработчиками 1С был выпущен исправительный патч.
Сейчас же ситуация иная: патча не будет!
Пояснения разработчиков следующие: 1С округляет копейки верно, в данном случае проблема на стороне ФНС, именно их контрольные соотношения неверные!
Уточним, что речь идет именно о КС 1.84 и КС 1.138.
Если у вас аналогичная ошибка в базе, не соблюдены именно эти контрольные соотношения и разница составляет буквально пару-тройку копеек, то отправляйте отчет как есть! Да да, вы не ослышались, отправляем отчет с ошибками в КС 1.84 и 1.138.
На данный момент РСВ с аналогичными ошибками благополучно принимают в большинстве ФНС. Выше как раз приведен пример отчета, получившего положительный протокол, не смотря на ошибки в контрольных соотношениях.
Сразу предупредим, что далее вам могут прислать требование об уточнении цифр в РСВ. Не пугайтесь, составьте письмо в произвольной форме, что в программе все верно, расчет корректен.
Чем больше таких прецедентов мы создадим, тем быстрее ФНС поправит эти КС на своей стороне.
Вот еще один из вариантов контрольных соотношений РСВ, получивший положительный протокол.
Коллеги, делитесь своими историями в комментариях! Какие КС в вашем отчете показывают ошибку? Сколько копеек составляет расхождение? Каков результат сдачи?
Читайте также: