Как поставить минус в 1с
Возможно, кому-то пригодится. Ситуация: в апреле начислены отпускные за май. В мае сотрудник приносит больничный за апрель или май. В итоге облагаемая база в мае отрицательная .
ПФР минуса не принимает и предлагает их прятать в другой месяц. Обычно мы торопимся и прячем минуса непосредственно в подготовке сведений. Затем ручками корректируем итоги по второму разделу РСВ. Либо выгружаем как есть в SpuOrbи правим там, но тоже ручками делаем все итоговые расчеты.
В ЗУП 2.5, ЗБУ 1, да и думаю в новых версиях тоже, можно и удобно использовать документ «Корректировка учета по НДФЛ, страховым взносам и ЕСН». В нем на страничке «Страховые взносы» переносим минуса в нужный нам месяц, в месяц за который и был перерасчет. Переносим доходы и взносы, т.к. проверочная программа ПФР просчитывает правильность начисления взносов помесячно от итоговых доходов. Если переносим необлагаемые суммы (бывает и такое), то соответственно взносы не трогаем. Правильность переноса можно определить по карточке.
После переноса переформируем в «Подготовке данных для передачи в ПФР». Теперь дополнительных ручных исправлений делать не нужно.
Если мы своевременно ежемесячно выявляем минуса, то взносы переносить не надо, достаточно будет все рассчитать стандартно, в документе «Начисление страховых взносов».
В случае если придется делать корректировку за предыдущий квартал, то ситуация та-же. По крайней мере ПФР у нас так принял. Суммы попали в март. Подали корректировку по РСВ за 1кв. причем данные по человеку подавали как Исходные. За второй квартал уже подавали без минусов как Первичный без каких либо корректировок.
Специальные предложения
И объясню минусы и плюсы
+ очевиден, все будет деаться автоматоматом, особенно если как у нас очень много народу
- Минусы
Не совпадение сводов между бухгалтреий и зарплатой
и самое главное с точки зрения проводок
- сотрудник а работал в произв. продразделение, налони ши за счет 20
потом стал работать в офисном за счет 26
Проводки если переформироватб будет неправильны.
Странно, что данные приняли как исходные? У нас никак за прошлый квартал не принимают, Вы уверены что у Вас приняли или только протокол написали?
(1) SemenovaMarinaV, в текущей версии ЗУП даже проводки переформировывали, данные не меняются . Этот документ не учитывается при формировании проводок. Как будет дальше не известно.
Данные были приняты. Мы мучались с клиентом не знали как подать. ПФР то так скажет, то едок. В итоге сочиняли из того что было сказано и то что давала сделать SpuOrb. РСВ за 1кв поставили как корректирующую, в индивидуальные как исходные. После приема уже подавали 2кв.
28.07.2014 12:21 Пенсионный фонд разъяснил, как исправлять ошибки в форме РСВ-1 ПФР.
Согласно п. 1 ст. 17 Федерального закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ в случае обнаружения в расчете по начисленным и уплаченным страховым взносам факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы страховых взносов, подлежащей уплате, плательщик страховых взносов обязан внести необходимые изменения в этот расчет и представить его в орган контроля за уплатой страховых взносов.
ПФР выпустил письмо от 25.06.2014 № НП-30-26/7951, в котором рекомендовал своим территориальным органам построить работу с плательщиками страховых взносов по внесению изменений в форму РСВ-1 ПФР следующим образом. Принимать уточненные расчеты за текущий отчетный период до 1-го числа третьего календарного месяца, следующего за отчетным периодом. Если ошибки и недостоверные сведения в расчете, представленном в ПФР, плательщиком страховых взносов обнаружены после истечения указанного срока, то уточненные расчеты не представляются, а соответствующие данные отражаются в строке 120 раздела 1 и разделе 4 формы РСВ-1 ПФР в отчетном периоде, в котором обнаружены ошибки. Одновременно должны быть представлены сведения о сумме выплат и иных вознаграждений и страховом стаже застрахованных лиц с типом корректировки (корректирующая или отменяющая) за корректируемый период.
Также в письме ПФР обратил внимание на следующее. Показатели строки 120 и раздела 4 в форме РСВ-1 ПФР заполняются нарастающим итогом с начала расчетного периода. Поэтому показатель "период, за который выявлены и доначислены взносы", заполненный ранее в один из отчетных периодов, в дальнейшем отражается в разделе 4 весь расчетный период.
О заполнении расчета по форме РСВ-1 ПФР см. справочник "Отчетность по страховым взносам".
Читайте также: