Новая господдержка кредит для бизнеса под 2 его можно не отдавать

Обновлено: 08.01.2025

На официальном сайте мэра Москвы 22 сентября появилась информация о том, что столичные предприятия малого и среднего бизнеса (МСП) с начала лета ежемесячно увеличивают свои обороты.

«После снятия большинства ограничений максимальный прирост оборотов предприятий малого и среднего бизнеса был зафиксирован в июне (по сравнению с маем) — на 56%. При этом на протяжении всего лета отрасль продолжала восстанавливаться. По итогам августа обороты субъектов МСП составили 209,6 млрд руб., что на 31% больше, чем в июне», — приводятся в нем, в частности, слова заммэра Москвы по вопросам экономической политики и имущественно-земельных отношений Владимира Ефимова. При этом было отмечено, что с июня доля МСП в общем обороте предприятий и организаций увеличилась на 2,3% и составляет 22,6%, а большой вклад в восстановление бизнеса в городе внесли такие отрасли, как сфера услуг и общественное питание.

Казалось бы, вот прекрасная наглядная иллюстрация того, что государственные меры поддержки не просто позволили российскому малому и среднему бизнесу выжить в тяжелые времена, но и еще и поспособствовали его быстрому восстановлению, а все разговоры о бедственном положении МСП являются чьими-то больными фантазиями.

Но увы, в датском, как говорится, королевстве, далеко не все так спокойно, как кажется на первый взгляд. Так, 23 сентября стало известно, что уполномоченный по защите прав предпринимателей Борис Титов направил письмо на имя премьер-министра Михаила Мишустина, в котором предупредил о массовом банкротстве предприятий – получателей льготных кредитов под 2%.

Напомним, госпрограмма льготного кредитования бизнеса из наиболее пострадавших от коронавируса отраслей под 2% годовых была запущена 1 июня, и одним из условий сохранения льготной ставки является сохранение численности работников в штате компании-заемщика на конец одного или нескольких отчетных месяцев не менее 80% от численности по состоянию на 1 июня 2020 года. Задолженность нужно погасить до 1 апреля 2021 года, однако если предприятию удастся сохранить занятость на уровне от 90%, то после истечения срока кредита расходы на себя возьмет государство.

Однако Борис Титов в своем послании известил главу российского правительства о том, что получившие в числе первых кредиты фирмы не смогут выполнить условия контракта, поскольку численность их сотрудников при заключении договора была определена не на 1 июня, а на 1 мая. Сведения о сотрудниках, уточнил он, банки получили из базы Пенсионного фонда России, которая обновляется во второй половине месяца.

«В итоге по окончании базового периода (1 декабря) такие предприниматели будут переведены на период погашения и тремя равными платежами — 28 декабря 2020 года, 28 января и 1 марта 2021 года — и обязаны будут вернуть кредит, но уже не по льготной, а по стандартной ставке, определяемой самими банками, порядка 15% годовых»,— говорится в письме.

Бизнес-омбудсмен призвал актуализировать данные о численности работников по состоянию на 1 июня 2020 года, для чего правительству РФ необходимо будет либо дать соответствующее разъяснение, либо должным образом изменить свое постановление о предоставлении льготных кредитов под 2%.

«Вытащит ли правительство российских предпринимателей из этой кредитной ловушки, и по каким причинам они вообще в нее попали?» – поинтересовалась «СП» у экспертов в области взаимодействия государства и бизнеса.

- Желательно было бы, конечно, получить какие-то разъяснения правительства на этот счет, чтобы банки более гибко подходили к этому вопросу, – заявил изданию член правления «Деловой России» Николай Остарков. – Потому что если исходить из того, что условия предоставления подобных кредитов изначально были довольно жесткими, получается, банки сейчас подставляются сами, а им это не нужно. Я думаю, что в нынешних условиях запускать какую-то цепочку недопонимания или неправильных команд, чтобы подставлять под санкции не только бизнес, но и финансово-кредитные организации, никто не будет. И, полагаю, правительство грамотно отреагирует на это обращение омбудсмена.

- Это обязанность правительства – привести условия кредитования в соответствие с тем, как предприниматели сами поняли – что они берут, под какой процент и на каких условиях. – добавила заведующая проектно-учебной лабораторией антикоррупционной политики (ПУЛАП) ВШЭ, общественный омбудсмен в сфере противодействия коррупции при уполномоченном по правам предпринимателей Дина Крылова. – Потому что если бы предприниматели успели более детально разобраться в этих вопросах, они, возможно, не стали бы оформлять подобные кредиты, но все же запускалось в условиях традиционных административных несостыковок – тут не успели подготовить одно, там запустили, не успев сделать другого, и так далее. А коль скоро предприниматели не имели возможности адекватно оценить свои силы, то правительство, естественно, обязано устранить все возможные разночтения.

Потому что даже несмотря на то, что процент предпринимателей, обратившихся за льготными кредитами, сравнительно невелик, волна банкротств МСП, начавшись, станет сильным ударом по российской экономике. Ведь любое предприятие, уточнила она, это не только рабочие места и налоги, но еще и потребительский спрос – люди, получающие зарплату в таких фирмах, идут и покупают на эти деньги те или иные товары и услуги.

Впрочем, у председателя Национального союза защиты прав потребителей Павла Шапкина на этот счет несколько иное мнение.

- В сложившейся ситуации со льготными кредитами виноваты сами представители малого и среднего бизнеса, – уверен он. – Потому что правительство-то поступает, как обычно, а предприниматели почему-то все еще, так сказать, «ведутся» на громкие обещания вроде возврата каких-то льгот или поддержки, и хотят воспринимать их всерьез. Не надо бизнесу играть в азартные игры с государством, на поверку это выходит себе дороже. Взять хотя бы фискальные органы. Нам без устали твердят о необходимости экспортоориентированности нашей экономики. Но вы попытайтесь хоть что-нибудь сейчас экспортировать в ранге предпринимателя, так с высокой долей вероятности после первой же операции вы окажетесь в следственном изоляторе, где вас будут пытать – а не покушались ли вы таким образом на хищение бюджетных средств, хотя бы потому, что при экспорте вам полагается возврат налога на добавленную стоимость.

«СП»: - То есть правительство, по вашему мнению, к просьбе Бориса Титова о даче разъяснений относительно предоставления льготных кредитов бизнесу не прислушается?

- По большому счету, тот факт, что в России совсем скоро рискует обанкротиться несколько тысяч предприятий малого и среднего бизнеса, наших чиновников волнует очень слабо. Потому что основные статьи пополнения госбюджета завязаны не на них, а на крупные корпорации вроде «Роснефти» или «Газпрома» с какой-нибудь «Северсталью». А эти «голубые фишки» обанкротиться не могут по определению, что бы они не вытворяли – государство выделит для их спасения бюджетные средства.

Вся «цена вопроса» с малым и средним бизнесом – под сотню миллиардов рублей, а при наших триллионных бюджетных проблемах гораздо более важным для правительства является ежедневное колебание цен на нефть на пару-тройку процентов, а не эта вот «мелочь». Для чиновников малые и средние предприятия сродни социально незащищенным категориям граждан – им надо что-то платить просто для сохранения некоего «лица», вот ведь какая досада. Так что все аргументы вроде возможной волны банкротств для власти, по сути, ничтожны.

Полагаю, никто на эту тему «наверху» даже заморачиваться не будет. Максимум, чего можно дождаться тут от властей – мощной словесной интервенции и пустых многословных обещаний помочь. Причем у нас телеведущие Киселев с Соловьевым сами, даже без участия Минфина, вполне могут пристыдить бизнесменов и сказать им – Отечество в опасности, кругом враги, у властей куча проблем, а вы просите чего-то там разъяснить, разобраться, доплатить. Так что нашего бизнес-омбудсмена остается только пожалеть.

«СП»: - Получается, с таким подходом к проблеме малый и средний бизнес в 2021 году фактически кончится как явление?

- Понимаете, у нас в стране есть бизнес, связанный с крупными госкорпорациями вроде РЖД или построенный вокруг многократного «выжимания» денег с плательщиков за одни и те же коммунальные услуги. А все, что с этим не связано, да при этом еще построено на стремлении чего-то от государства получить, это не просто обреченный на неудачу бизнес, это прямо-таки мошенничество в глазах «государевых людей». И то, что происходит в этой сфере сейчас – к сожалению, просто некие предсмертные конвульсии в попытках выжить.

Кто может взять кредит на возобновление деятельности

Правила выдачи кредита установлены постановлением Правительства РФ от 16.05.2020 № 696 (далее — Правила). Кредит могут получить работодатели — юридические лица и ИП, которые относятся хотя бы к одной из трёх категорий:

Работают в отрасли из списка наиболее пострадавших от коронавируса. Перечень утверждён постановлением Правительства РФ от 03.04.2020 № 434.
Работают в отрасли, которая требует поддержки для возобновления деятельности. Перечень утвержден приложением № 2 к Правилам.
Попадают в реестр социально ориентированных некоммерческих организаций, которые получают меры поддержки из-за коронавируса.

Малые предприятия и микропредприятия могут взять кредит по основному или дополнительному коду ОКВЭД. Средние и крупные — только по основному.

Вид деятельности должен быть указан в ЕГРЮЛ или ЕГРИП на 1 марта 2020 года. Поэтому сейчас нет смысла дополнять реестр новыми кодами ОКВЭД.

Кредит дают только действующим предприятиям. Тем, кто находится в процессе банкротства, приостановил свою деятельность или прекратил бизнес как ИП кредит не одобрят.

Эти условия должны выполняться и заёмщиками, в отношении которых проведена реорганизация по решению Правительства или органа исполнительной власти субъекта, по состоянию на дату завершения реорганизации.

Условия по выдаче кредита от банков

Кредит можно взять в любом банке, который участвует в программе и получает субсидию на выдачу льготных кредитов.

Заключить кредитный договор можно только с одним банком. На этот раз в правилах выдачи кредита чётко прописали, что банки не смогут отказать заёмщику, если у него нет счёта в банке-кредиторе и кредит не обеспечен залоговым имуществом.

Не пропустите новые публикации

Подпишитесь на рассылку, и мы поможем вам разобраться в требованиях законодательства, подскажем, что делать в спорных ситуациях, и научим больше зарабатывать.

Не пропустите новые публикации

Самые важные статьи на почту раз в месяц

То есть если ИП подходит по ОКВЭДу, но не брал кредит на возобновление деятельности в 2020 году, то ему не дадут кредит в 2021? Откажут в получении кредита если не начисляли з/плату, банки считают не количеству сотрудников формы СЗВ-М , а фактически отчетности по РСВ за 4 квартал 2020г. С количества работающих сотрудников плативших налоги за данный период. Если я подам заявку на кредит 17.03.21 то какой сзв м отчёт возьмут для расчёта ( в январе 70 человек, в феврале -90 человек - и отчёт в налоговую уже сдали) и какую сумму кредита мне рассчитают? Юлия, добрый день! Брать в этот раз будут из раздела 3 РСВ, а не из СЗВ-М. Если подадите заявку до 25 мая — возьмут численность на декабрь 2021. А банк может отказать по своему усмотрению.? В выдаче кредита господдержка под 3/ ИП , если у физика есть долги по кредитным обязательствам Марина, в правилах не прописали, что банкам этого делать нельзя. А если вспомнить ситуацию с кредитом под 2 %, то такая вероятность точно есть. Но можно попробовать подать заявления в разные банки, кто-то да одобрит. что означает данная фраза: Стандартная (коммерческая) ставка при исключении кредита из Программы

Ольга, добрый день! Это значит, что если заемщик нарушит условия по численности и др., то будет возвращать кредит по стандартной (коммерческой) ставке банка. Права на льготную ставку 3 % он лишится, так как у банка заберут субсидию на возмещение недополученных доходов по данному кредиту.

Конкретная ставка в договоре не прописана? Если нет, то лучше уточнить перед оформлением кредита.

Добрый день! А сам заемщик может выплачивать дивиденды в течение действия кредитного договора? А то в постановлении сказано только про дивиденды группы компаний. Выходит,что этот кредит надо будет возвращать через шесть месяцев? А если у руководителя есть ИЛист по налогам по ИП за прошлый период и он берет так же поддержку на оплату налогов. (Ни где в требованиях это не указано) , выдадут ? Можно ли начислять заработную плату количеству сотрудников на которое выдали кредит, но в размере меньше МРОТ? За этим будут следить? Или в этом кредите важно только количество сотрудников, лишь бы страховые взносы начислялись хоть на 1000 руб. на одного сотрудника? Добрый день! а что делать, если при оформлении заявки на получение 3-хпроцентного кредита, выяснилось, что на сайте налоговой инспекции уже висит заявка от нашей организации, которую без нашего ведома подал неизвестный нам банк. В итоге мы не можем найти концы и кредит не можем получить, ни отозвать эту заявку, т.к. не знаем какой банк её оставил. Добрый день! Можно ли оформить кредит, если ИП сменил код вида деятельности и это код не относится к пострадавшим? Все банки отказывают, потому что баланс за 2020 отрицательный. Ну а какой он может быть после пандемии и лета? То есть летом 2020 государство доверяло бизнесу, а сейчас банки говорят, что у них не упрощенный фин мониторинг компании, а полный. Должны иметь прибыль, чтобы взять кредит, который нужен на восстановление деятельности. Маразм Добрый день, наша компания вылетела из программы"кредит 3,0%", фнс проверила численность из РСВ за 1 квартал, причем взяли для сравнения численность только за март, например в договоре с банком у нас 36 человек (база-декабрь 2020), в РСВ в строке 020 январь 31, февраль 28, март 31, почему-то фнс в уведомлении банку написала, что мы не соблюдали численность именно в марте, вопрос: как они будут проверять численность во 2 квартале, также будут брать последний месяц июнь или же все будут сверять и апрель и май?

Ramsay Hill Finance Plc предлагает предпринимателям возможность легко получить доступ к кредитам в быстрой, прозрачной и эффективной среде. Наш опыт и международные стандарты гарантируют нашим клиентам качественные услуги и доставку. Наша основная услуга - это предоставление международного проектного финансирования компаниям, предприятиям и организациям для реализации важных проектов развития территорий в сфере отдыха, туризма, развлечений и строительства, мы также предлагаем индивидуальные займы. , частный заем, заем в счет погашения долга;

Обзор займов Ramsay Hill Finance Plc:

Ссуды в настоящее время варьируются от 5000 до 4,5 миллионов долларов; максимальный срок - 18 месяцев; для получения более крупных кредитов посетите раздел для малого и среднего бизнеса *

Аудированная финансовая отчетность не требуется *

Гибкие механизмы обеспечения в зависимости от размера ссуды (товары для дома, торговое оборудование, товары на складе, автомобили, недвижимость и т. Д.) Гибкие требования к документации *

Постоянные клиенты с безупречной историей погашения имеют право на последовательную скидку на процентную ставку и еще более быструю обработку кредита * Обратите внимание, что все заявки проходят проверку на месте одним из наших агентов до решения комитета.

Контактная информация Ramsay Hill Finance Plc:

Спасибо за ваше время, желаю вам всего наилучшего .

Искренне Ваш,
Крис Янг
Сотрудник по связям с общественностью
Ramsay Hill Finance Plc

Как бизнесу взять кредит на выживание под 2% и можно ли его не выплачивать

При определенных условиях этот кредит можно вообще не выплачивать, как и проценты по нему. В некоторых случаях придется оплатить лишь проценты. Ряд компаний будут вынуждены погасить кредит целиком.

Кто может взять такой кредит?

Как говорилось ранее, кредит может взять индивидуальный предприниматель или юридическое лицо, но лишь в том случае, когда он имеет работников. Заемщик должен принадлежать к числу компаний из пострадавших отраслей или из отраслей, требующих поддержки для возобновления деятельности.

На данный момент к пострадавшим отраслям относят компании, работающие в сферах:

автоперевозок (деятельность сухопутного пассажирского транспорта, автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам, пассажирского воздушного транспорта, грузового воздушного транспорта, деятельность автовокзалов и автостанций, деятельность вспомогательная, связанная с воздушным и космическим транспортом);

культуры, организации досуга и развлечений (творческая деятельность, деятельность в области искусства и организации развлечений, в области демонстрации кинофильмов. Работа музеев, зоопарков, производство изделий народных художественных промыслов);

физкультурно-оздоровительной деятельности и спорта (деятельность в области спорта, отдыха и развлечений, физкультурно-оздоровительная, деятельность санаторно-курортных организаций);

туристических агентств и прочих организаций, предоставляющих услуги в сфере туризма;

гостиничного бизнеса (предоставление мест для временного проживания);

Общественного питания (предоставление продуктов питания и напитков);

организации дополнительного образования, негосударственных образовательных учреждений (образование детей и взрослых, дневной уход за детьми);

организации конференций и выставок;

предоставления бытовых услуг населению (ремонт компьютеров, предметов личного потребления и хозяйственно-бытового назначения,

стирка и химическая чистка текстильных и меховых изделий, предоставление услуг парикмахерскими и салонами красоты);

здравоохранения (стоматологическая практика);

розничная торговля непродовольственными товарами (торговля легковыми автомобилями, мотоциклами легкими автотранспортными средствами, прочими транспортными средствами, а также продажа деталей, узлов и принадлежностей. Торговля информационным и коммуникационным оборудованием, продажа бытовых изделий, товаров культурно-развлекательного назначения, розничная торговля в нестационарных торговых объектах и на рынках текстилем, одеждой и обувью, а также прочими товарами. Торговые автоматы);

СМИ (печатная продукция, деятельность в области телевизионного и радиовещания деятельность сетевых изданий и информационных агентств, печатание газет, издание газет, издание книг, журналов и периодических изданий).

Кроме того, существует список организаций, требующих поддержки для возобновления деятельности. К ним относятся компании, работающие в сферах:

Производства текстильных изделий;

издания книг, периодических публикаций и других видах издательской деятельности;

производства кожи и изделий из кожи;

производства парфюмерных и косметических средств;

производства бытовых электрических приборов;

Производства бытовой электроники;

производства металлических изделий для ванных комнат и кухни;

производства игр и игрушек;

производства спортивных товаров;

Производства хозяйственных и декоративных керамических изделий;

производства бытовых неэлектрических приборов;

производства фурнитуры из недрагоценных металлов для одежды, обуви, кожгалантереи и прочих изделий, в том числе крючков, пряжек, застежек, петелек, колечек, трубчатых и раздвоенных заклепок и др;

производства статуэток, рам для фотографий, картин, зеркал и прочих декоративных изделий из недрагоценных металлов;

производства зонтов, тростей, пуговиц, кнопок, застежек-молний;

изготовления готовых металлических изделий хозяйственного назначения по индивидуальному заказу населения;

производства предметов одежды и аксессуаров для нее, включая перчатки, из пластмасс;

производства инвалидных колясок;

производства изделий для праздников, карнавалов или прочих изделий для увеселения;

производства предметов одежды и ее аксессуаров из вулканизированной резины;

производства детских колясок и их частей;

производства столовой и кухонной посуды из стекла или хрусталя;

производство украшений для интерьера и аналогичных изделий из стекла или хрусталя.

Для того, чтобы определить, к какому перечню принадлежит та или иная компания, ориентируются на основной код ОКВЭД на 1 марта 2020 года. Для микропредприятий или индивидуальных предпринимателей подойдет и дополнительный код деятельности. То есть, если компания не потерпела серьезных поражений на фоне пандемии, но у нее в списке ОКВЭДов есть что-либо из перечня пострадавших отраслей или отраслей, нуждающихся в поддержке, она может рассчитывать на льготный кредит.

На какую сумму можно взять кредит?

Как следует из обращения президента, в котором он перечислял меры поддержки, сумма кредита будет рассчитываться по формуле МРОТ (12 130 рублей) на одного сотрудника в месяц на протяжении шести месяцев. Если договор будет заключен позднее, количество месяцев сокращается.

Деньги банк будет перечислять постепенно, индивидуально будет рассчитан лимит на месяц. Поскольку базовый период постоянно сокращается, то чем раньше будет оформлен кредит, тем больше денег можно получить.

На что можно тратить эти деньги?

Так как льготный кредит предполагает поддержку в возобновлении деятельности, его допустимо тратить на любые цели, которые связаны с поддержанием бизнеса. То есть можно:

платить зарплату сотрудникам;

гасить предыдущие кредиты;

оплачивать аренду помещения и так далее.

Однако есть и ряд ограничений. Взятые в кредит деньги нельзя тратить на:

выкуп собственных акций и долей в уставном капитале.

Как гасить кредит и можно ли этого не делать?

Весь срок кредитного договора делят на три периода. Базовый период рассчитан на всех заемщиков и длится до 1 декабря 2020 года. Далее с 1 декабря 2020 года по 1 апреля 2021 года следует период наблюдения. Период погашения составляет три месяца после базового периода или периода наблюдения, ряд компаний могут и не перейти в него.

До 1 декабря текущего года платить банку компании ничего не должны. Проценты будут начислены по ставке 2% годовых. Когда базовый период заканчивается, все будет зависеть от того, сохранила ли компания свой коллектив.

Если хотя бы в одном месяце базового периода численность компании сократилась более чем на 20%, сразу наступает период погашения. Кредит придется возвращать тремя платежами, причем проценты будут рассчитаны поставки, указанной в договоре (не льготной). То же самое произойдет, если до 25 ноября будет проведена процедура банкротства или компания прекратит деятельность.

В случае, если как минимум в одном месяце базового периода коллектив сократится, но не более чем на 20%, для компании начнется период наблюдения. Проценты будут начисляться по льготной ставке, но сразу оплачивать их не нужно.

После периода наблюдения условия кредита также будут зависеть от численности коллектива. Будут учитывать сохранение численности на 1 марта 2021 года по сравнению с 1 июня 2020 года. Если она составляет не менее 80%, спишут половину кредита. Если не менее 90%, спишут весь кредит.

Проще всего продемонстрировать это на примере коллектива из 10 человек для простоты вычислений. Допустим, к марту следующего года весь коллектив удалось сохранить, либо уволили всего одного человека. В таком случае весь долг по льготному кредиту будет списан. Если были уволены двое сотрудников, то будет списана половина долга.

Если руководство решило уволить половину коллектива, то придется возвращать кредит полностью. Причем сделать это необходимо будет тремя равными платежами. Проценты будут начисляться по обычной ставке. Но даже в этом случае погашение задолженности будет происходить траншами (долями), чтобы облегчить заемщику долговую нагрузку.

Банки получат компенсацию от государства в размере разницы между договорной ставкой и льготной в форме субсидии, поэтому их доходность не пострадает. Договорная ставка определяется в зависимости от специфики заемщика и кредитной сделки. Она включает ставку, которую банки платят по депозитам клиентам (в среднем 5% годовых) и процентную маржу самого банка (в среднем, 3–4% г-х), итого 8–9% годовых, — объясняет кандидат экономических наук Светлана Хасянова.

По ее словам, риски для банков все-таки существуют. Например, в случае, если кредит переходит в категорию договорного (не льготного), и заемщик в конечном итоге так и не гасит задолженность. Однако подобное происходит и в обычной деятельности банков без учета работы с мерами поддержки при пандемии.

При этом воспользоваться льготным предложением уже успели нижегородские предприниматели. На данный момент они получили первые 70 млн рублей в качестве кредитов со ставкой 2% на выплату заработных плат сотрудникам. Подчеркивается, что главная задача программы льготных кредитов — в первую очередь помочь людям сохранить работу.

Какую максимальную сумму кредита можно взять

Банки принимают заявления на кредит с 1 июня по 1 ноября. Максимальная сумма зависит от:

количества работников на 1 июня 2020 года (СЗВ-М за апрель для тех, кто обратился до 25 июня 2020 года);
расчётного размера оплаты труда — МРОТ с учётом районного коэффициента, процентных надбавок и 30 % страховых взносов;
продолжительности базового периода по кредитному договору — число полных месяцев с даты заключения по 1 декабря 2020 года.

Максимальная сумма кредита рассчитывается по формуле:

Максимальная сумма в месяц = Расчётный размер оплаты труда × N работников × N полных месяцев в базовом периоде

Раньше в постановлении было прописано, что деньги выдаются ежемесячно в пределах суммы, которая равна 2 × расчётный размер оплаты труда × численность сотрудников. Теперь это правило убрали.

ООО «Подсолнух» находится в Екатеринбурге и хочет взять кредит в июне — базовый период составит 6 месяцев. В организации официально работает 45 человек.

Максимальная сумма кредита составит: (12 130 рублей × 1,15 районный коэффициент × 1,3 страховые взносы) × 45 человек × 6 месяцев = 4 896 274,5 рубля.

На что потратить полученные деньги

Кредит дают на возобновление деятельности. В Правилах под ним понимают расходы, которые связаны с осуществлением предпринимательской деятельности заёмщика.

В этот список попадают и следующие затраты:

зарплата работникам;
оплата основного долга и процентов по льготному кредиту, утверждённому постановлением Правительства РФ от 30.12.2018 № 1764.
оплата основного долга и процентов по кредиту на поддержку и сохранение занятости, утверждённому постановлением Правительства РФ от 02.04.2020 № 422.

Раньше в Постановлении было указано, что все расходы должны подтверждаться документами, а зарплата не должна быть больше той, что указана в трудовом договоре.

Деньги нельзя тратить на выплату дивидендов, выкуп собственных акций или долей в уставном капитале и благотворительность.

Как банк контролирует работу компании

Минэкономразвития 30 июля 2020 года опубликовало письмо № Д13и-24303, в котором ответило на вопросы кредитных организаций о порядке выдачи кредитов и контроля за соблюдением условия для невозврата. Мы собрали самое интересное.

Численность работников компании. Банк самостоятельно проверяет численность штата компании по данным налоговой. Для этого у ФНС есть специальная блокчейн-платформа. В ней содержатся данные по страховым взносам, которые работодатели ежемесячно сдают в ПФР.

Чтобы банк списал хотя бы половину задолженности, нужно сохранить 80 % штата. Долю посчитают от численности на 1 июня 2020 года, а тем, кто брал кредит до 25 июня, от численности из СЗВ-М за май.

Корректировочные СЗВ-М за период июнь–ноябрь можно сдавать до 25 декабря 2020 года, а за период декабрь–март — до 15 апреля 2021 года. Они помогут сделать так, чтобы банк пересмотрел условия о переводе в период погашения.

Работа в пострадавшей отрасли. В требованиях для получения кредита нет условия о том, что бизнес обязан по факту вести деятельность из перечня пострадавших отраслей. Достаточно иметь подходящий код в реестре ЕГРИП или ЕГРЮЛ на 1 марта 2020 года. Банки не должны проверять, чем на самом деле занимается компания. Если вам отказали в выдаче кредита, ссылаясь на то, что вы не работаете по нужному виду деятельности, попробуйте обратиться в банк снова и сослаться на письмо № Д13и-24303.

Новый кредит «ФОТ 3.0» для тех, кто не смог восстановиться после пандемии

С 9 марта по 1 июля можно получить новый кредит в размере МРОТ на каждого сотрудника. Ставка кредита — 3 % в год. Его дадут тем, кто получал «невозвратный» кредит на возобновление деятельности, но не всем, а только тем, кто, по мнению государства, так и не смог восстановиться.

Условия программы «ФОТ 3.0»

Банки начнут давать новые кредиты 9 марта, закончат — 1 июля. Условия кредита такие:

ставка — 3 % годовых;
срок кредита — 12 месяцев;
с 1 по 6 месяц платить основной долг и проценты не нужно;
с 7 по 12 месяц начинаются платежи — равными долями выплачивается основной долг и перенесённые проценты, дополнительно идут текущие проценты.

В договоре с банком не должны быть прописаны комиссии, сборы и иные платежи, кроме санкций за нарушение кредитного договора.

Эти условия льготные. Их банк обеспечит, если вы будете соблюдать все требования к заёмщикам. Если же их нарушить, у банка отберут субсидию и возвращать деньги придётся по условиям, которые прописаны в договоре на этот случай. Как правило, по рыночной ставке.

Утратить право на льготы проще всего, если нарушить требование по численности: по итогам каждого отчётного периода в течение действия кредитного договора численность работников должна составлять не менее 90 % от той, которую брали для расчёта максимальной суммы кредита и указали в кредитном договоре. Это будут проверять по разделу 3 РСВ. В расчёт включат и штатных сотрудников, и исполнителей по гражданско-правовым договорам.

Для организаций, которые входят в группу компаний, есть ещё два условия сохранения права на льготы. Во время действия кредитного договора нужно соблюдать следующие требования:

ни одна из организаций, которые входят в группу компаний с заёмщиком, не должна платить дивиденды;
заёмщик не должен выкупать собственные акции или доли в своём уставном капитале, не должны это делать и организации, которые входят с ним в группу.

Спишут больше кредитов — важные изменения в правилах с 1 декабря 2020

Правительство уточнило правила выдачи льготных кредитов постановлением от 30.11.2020 № 1976. Теперь выполнить условия для полного списания кредита стало проще. Вот основные изменения:

Кто может получить кредит

Правила выдачи кредита установлены постановлением Правительства РФ от 27.02.2021 № 279. Деньги дадут тем, кто брал кредит на возобновление деятельности в 2020 году. Напомним, что его выдавали под 2 % и разрешали не возвращать при сохранении 90 % сотрудников и их зарплаты. Мы рассказывали об этом в статье. Не важно, в каком банке вы брали кредит, главное — чтобы в ФНС была об этом информация.

Как и для кредита на возобновление, есть требования к виду деятельности. Заёмщик должен соответствовать одному из условий:

в ЕГРИП или ЕГРЮЛ на 1 января 2021 года указан ОКВЭД, который относится к отрасли, требующей поддержки для восстановления деятельности;
входит в реестр СОНКО;
входит в реестр НКО, в наибольшей степени пострадавших из-за ковида.

Вот список ОКВЭД, которые могут претендовать на кредит.

Сфера деятельности	Код ОКВЭД 2
Гостиницы	55
Рестораны, столовые, буфеты, службы доставки продуктов питания, продавцы напитков	56
Кинотеатры, киноклубы	59.14
Турагентства и прочие организации в сфере туризма	79
Организаторы конференций и выставок	82.3
Санаторно-курортные организации	86.90.4
Театры, концертные залы, дома культуры, актеры, музыканты, художники, режиссеры, скульпторы и пр.	90
Музеи	91.02
Зоопарки	91.04.1
Спорт-клубы, фитнес-центры, парки, ярмарки, пляжи, танцплощадки и пр.	93
Бани, сауны, солярии, салоны для снижения веса и т.д.	96.04

Для микро и малых предприятий достаточно наличия нужного ОКВЭД в списке видов деятельности. Для средних — ОКВЭД должен быть основным. Если малый бизнес входит в группу компаний и его выручка составляет больше 30 %, то ОКВЭД тоже должен быть основным.

Кредит не дадут, если заёмщик находится в процессе банкротства, приостановил деятельность или прекратил работать как ИП.

Как получить и не возвращать кредит на возобновление деятельности

Бизнес сможет взять льготный кредит под 2 % на возобновление деятельности с 1 июня по 1 ноября 2020 года. Если выполнить все условия, кредит можно будет не возвращать совсем или вернуть только половину. Разберёмся с правилами программы.

Размер кредита

Максимальная сумма кредита определяется по формуле:

МРОТ × численность работников × 12 месяцев, где:

МРОТ — федеральный в сумме 12 792 рубля. Районный коэффициент, северные надбавки, региональный и отраслевой МРОТ не учитываются.
Численность — должна быть указана в информационном сервисе ФНС на дату размещения заявки на кредит. Если будете брать кредит до 25 мая, банк возьмет численность за декабрь 2020 года. Начиная с 26 мая будут брать численность за март 2021 года. Корректировке и уточнению цифра не подлежит. Сам ИП в расчёт численности не включается.

Общая сумма кредита ограничена — не больше 500 млн рублей.

Пример расчёта

ИП Сергеев планирует подать заявку на кредит 9 марта 2021 года. В РСВ за декабрь 2020 года бухгалтер показал численность сотрудников 9 человек. Посчитаем, какую сумму может получить предприниматель:

Максимальная сумма кредита = 12 792 руб. × 9 чел. × 12 мес. = 1 381 536 руб.

В месяц банк будет начислять 3 453,84 рубля процентами. За первые полгода, в которые платежи по кредиту делать не надо, задолженность заёмщика увеличится на 20 723,04 рубля и составит 1 402 259,04. В оставшиеся полгода кредит надо будет выплачивать равными долями — по 233 709,84 рубля в месяц. Плюс текущие проценты.

Как погашать льготный кредит

Условия погашения кредита зависят от того, насколько у вас сократилась численность персонала. В зависимости от этого весь срок кредитного договора делится на три периода:

Базовый период — с даты заключения договора до 1 декабря 2020 года. Он есть у всех заёмщиков.
Период наблюдения — с 1 декабря 2020 года по 1 апреля 2021 года. Начинается для заёмщиков, у которых численность персонала не опустилась ниже 80 % от численности на 1 июня или от численности по СЗВ-М за май для тех, кто взял кредит до 25 июня 2020 года.
Период погашения — три месяца после базового периода или периода наблюдения. Не наступает для тех, кто выполнил все условия для списания кредита.

Если бизнес на 1 марта 2021 года сохранит численность сотрудников на уровне не меньше 90 % по отношению к 1 июня 2020 и выполнит остальные условия, то долг спишут полностью.

Отдельные правила для тех, кто подал заявление до 25 июня действуют и тут. Им спишут кредит полностью, если численность работников на 1 марта 2021 года составляет не меньше 90 % от численности в СЗВ-М за май 2020 года.

Сумму списанного долга можно не учитывать в составе доходов как для налога на прибыль, так и для НДФЛ.

Схема погашения выглядит так:

ООО «Гортензия» 1 июня взяла в кредит 2 млн рублей. Проценты за базовый период начислили по льготной ставке — 2 %. За 6 месяцев набежало 20 000 рублей. Итоговая сумма долга с процентами — 2 020 000 рублей.

За время базового периода штат организации сократился на 30 %, поэтому она переходит в период погашения и должна вернуть кредит равными частями в течение трёх месяцев. До полного погашения банк будет начислять проценты на оставшийся долг, но уже по стандартной ставке. Так, ежемесячно придётся выплачивать 673 333,33 рубля плюс проценты банка, начисленные за период погашения.

Как получить кредит на возобновление деятельности

Кредитный договор с банком можно заключить в период с 1 июня по 1 ноября 2020 года. Чем раньше подадите заявление, тем больше денег сможете запросить. Срок кредитования — до 30 июня 2021 года.

Перечень документов, которые должен получить банк от заёмщика, не указан в правилах. Уточните, какие документы требуются вашему банку. «ВТБ» разместил на сайте следующий список:

Заявление на получение кредита.
Учредительные и правоустанавливающие документы.
Бухгалтерская отчётность на последнюю дату.
Отчёт СЗВ-М на последнюю дату, если хотите взять кредит для выплаты зарплаты.
Справка о размере задолженности по кредиту в стороннем банке, если берёте кредит для погашения долга.
Документы, подтверждающие залоговое обеспечение, если берёте кредит для рефинансирования другого кредита с залогом.

Не пропустите новые публикации

Читайте также: