Как сделать экспресс анализ финансового состояния предприятия

Обновлено: 24.01.2025

Проверка бухгалтерской отчетности организации и ее финансовой деятельности позволит вовремя выявить проблемы контрагента и оценить вероятность банкротства.

Проверьте финансовое состояние вашего контрагента

Сервис анализирует бухгалтерскую отчетность и финансовые результаты деятельности организаций по более чем 10 критериям.

Цветовые индикаторы подскажут, на что стоит обратить внимание при проверке контрагента и его деятельности, а также отразят уровень риска.

Делайте проверку и анализируйте финансовую устойчивость организаций по графику за три отчетных периода.

Анализ финансовых рисков в Сервисе проверки контрагентов

Проверка бухгалтерской отчетности организации

Анализируйте активы и пассивы в бухгалтерской отчетности компании по трем прошедшим отчетным периодам. Просматривайте информацию в графиках и таблицах, работайте с бухгалтерской отчетностью за все время существования компании, скачивая нужные документы.

Это поможет проверить финансовое состояние организации по имуществу в собственности и обязательствам.

Анализируйте финансовое состояние компании по следующим показателям:

Выручка
Прибыль от продаж
Чистая прибыль
И другим

Финансовая проверка по изменениям величины капитала. Данные можно анализировать в форме таблиц и графиков в разрезе трех отчетных периодов.

Для ретроспективы есть отчет о финансовых изменениях с начала деятельности организации.

Отчет о движении денежных средств (поступления и выплаты) в разрезе бухгалтерских статей позволяет определить результаты от финансовой, операционной и инвестиционной деятельности.

Снижение выручки может быть признаком проблем в финансовой деятельности предприятия.

Важный показатель финансовой деятельности некоммерческой организации. НКО должны использовать средства только для обеспечения уставной деятельности, согласно условиям их получения и смете доходов и расходов.

Нарушения бюджетного или финансового плана говорят о недобросовестности контрагента.

Возможность проверить компанию на банкротство, отслеживать изменение статуса организации и процедуру проведения банкротства и ликвидации.

Инструменты поиска связей контрагентов с компаниями, физическими лицами. Отображение долей собственности, учредителей, руководителей, исполнителей по госконтрактам.

Вся актуальная информация о контрагенте: регистрационные данные, статус компании, виды экономической деятельности и т.д.

Возможность проверить компанию на банкротство, отслеживать изменение статуса и процедуру проведения банкротства и ликвидации.

Отслеживайте ключевые изменения выбранной компании в режиме реального времени. Получайте уведомления на почту об открытых судебных делах, банкротстве, ликвидации и др.

Статистика по всем арбитражным делам организации с возможностью перейти на картотеку и посмотреть подробности текущих или завершенных дел, информацию о судье и судебный календарь.

Данные о проверках генеральной прокуратуры, история завершенных проверок и выявленные нарушения. Индикатор риска выездной налоговой проверки.

Уникальный инструмент для экспресс-анализа котнрагентов, маркеры рисков стотрудничества и нарушений со стороны ФНС.

Актуальные данные по госконтрактам, заказчикам и исполнителям. Реестр недобросовестных поставщиков и анализ выполненных и расторгнутых контрактов.

Актуальная информация о правовом и финансовом статусе компании из стран СНГ на основе данных официальных реестров.

Эффективный поиск компаний/потенциальных клиентов по ключевым параметрам. Возможность фильтрации по статусу компании и дате основания.

Сведения об исполнительных производствах в отношении контрагента, характер задолженностей, статус. Возможен просмотр завершенных исполнительных производств юридических лиц или ИП.

Наличие компании в особых реестрах ФНС: массовость регистрации компании, массовые руководители и учредители и т.д.

Нет ограничений по запросам
Полное досье контрагента: финансы, арбитражные дела, лицензии, проверки, данные из ФНС и т.д.
Экспресс-оценка компаний: индикатор надежности
Выписка из ЕГРЮЛ и ЕГРИП, заверенная электронной подписью ФНС
Мониторинг изменений ключевых данных компании

Соберем данные из всех источников и предоставим информацию о благонадёжности юрлица
Проверка контрагентов из стран СНГ

Если с бухгалтерской отчетностью организации все в порядке, но суммы слишком маленькие, контрагент что-то скрывает?

Да, если вы сравниваете сумму по вашей сделке или предполагаете, сколько фирма может получать за отчетный период, а в отчетности цифры другие, это повод задуматься. Стоит обратить внимание на суммы в стоимости активов, размер уставного капитала и выручки. Если они небольшие, это может быть признаком того, что фирма скрывает свои доходы.

Если при финансовой проверке организации выяснилось, что начато дело о банкротстве, сотрудничество лучше не начинать?

Решать вам.
Законодательство Российской Федерации не запрещает компании-ответчику в деле о банкротстве заключать сделки даже на стадии внешнего управления. Но для этого нужно разрешение управляющего. Банкротство организации может длиться годами, и все это время компания продолжает существовать и вести коммерческую деятельность.

Определение связей контрагента необходимо для принятия правильных управленческих решений. В нашем сервисе определить связи можно по ИНН, названию компании, фамилиям руководителей и учредителей и другим данным. По результатам поиска вы увидите понятную схему, на которой изображены процентные соотношения долей и сведения о компаниях.

Сервис предоставляет возможность распечатать отчет для бухгалтера, в котором есть вся информация по контрагенту. С его помощью вы сможете закрыть риски перед ФНС. Наличие такого отчета делает сделку легитимной и позволяет избежать штрафов.

Банкротство — это в первую очередь неспособность организации платить по своим долговым обязательствам и финансировать текущую основную деятельность. Поэтому если у компании есть большие задолженности, которые давно не погашаются, вероятно, это можно принимать как признак банкротства. Тем более если это сочетается с достаточно низкими показателями финансово-хозяйственной деятельности.

Финансовый экспресс-анализ – это небольшое экономическое исследование, которое позволяет в короткое время получить общее представление о деятельности коммерческой организации,

определить проблемные места в ее работе, сформировать вопросы для более детального изучения.

Поскольку такой анализ в основном базируется на открытой информации, то он может быть как внутренним, так и внешним. Первый проводится сотрудниками самой компании, а второй – любыми внешними аналитиками.

Заказчиками экспресс-анализа могут выступать

руководители, учредители, инвесторы,
поставщики материальных и финансовых ресурсов,
контролирующие службы,
все те, для кого важна оценка финансового состояния предприятия для принятия каких-либо решений.

Оценка финансового состояния организации – ее методы

Сведения бухгалтерской отчетности характеризуются системностью и имеют комплексный характер, отражая разные аспекты одних и тех же операций.

Поэтому необходимыми документами для проведения экспресс-анализа являются:

Бухгалтерский баланс предприятия (ф. №1),
Отчет о прибылях и убытках (ф. №2),
Пояснительная записка.

Методика анализа финансового состояния предприятия сопоставляет значение показателей на начальную и конечную даты изучаемого периода.

Среди практических методов оценки такого анализа преимущественно используются:

Горизонтальный или временной анализ, позволяющий оценить динамику изменения средств и их источников за определенный отрезок времени. Его цель – сравнение текущих показателей баланса с данными предыдущих периодов и изучение их резких изменений. Цифры, указанные в каждой статье на конец исследуемого периода соотносятся в процентах с соответствующими цифрами на начало периода, значения которых принимают за 100%.
Вертикальный или структурный анализ, заключающийся в определении удельного веса отдельных статей баланса в результирующем общем показателе и последующем сравнении этих величин с аналогичными данными предыдущего периода. Его цель – выявить имеющиеся изменения в структуре статей активов и пассивов и определить необходимость тщательного анализа вызвавших это причин.
Метод финансовых коэффициентов. В этом случае рассчитываются отношения (коэффициенты) между отдельными значениями статей баланса и изучаются взаимозависимости различных показателей, а также их динамика.

Расчет коэффициента платежеспособности, ее восстановления.
Правила вычисления коэффициента абсолютной ликвидности предприятия.

Рекомендуемая методика проведения анализа включает в себя три этапа:

1. Проведение технической проверки отчетности по форме и существу:

правильность ведения записей,
наличие всех необходимых реквизитов, подписей ответственных лиц,
комплектность приложений и форм,
проверка итогов промежуточных вычислений и контрольных соотношений,
валюты баланса и т.д.

Если баланс содержит ошибки, то он по определению не может служить источником правильного аналитического решения.

2. Знакомство с материалами пояснительной записки для оценки условий работы предприятия и учета изменений в его финансовом и имущественном состояниях (рентабельности, оборачиваемости активов, платежеспособности и т.п.).

Это обусловлено тем, что бухгалтерский баланс, отражая моментальные данные на определенную дату, не дает объяснения, что явилось причиной текущего положения дел.

Пояснительная записка содержит информацию о возможных искажающих факторах, например, таких как инфляция.

3. На данном этапе производится непосредственно экономический анализ бухгалтерской отчетности. Делаются необходимые расчеты, изучаются и сравниваются данные, которые используются в целях пространственно – временных сопоставлений.

Степень детализации проводимого исследования определяется задачами заинтересованных пользователей.

Показатели и цель анализа финансового состояния предприятия

Суть проводимого анализа отслеживание динамики небольшого количества самых значимых показателей финансового состояния предприятия, а также сравнение их фактических значений с нормативами.

Несмотря на то, что сегодня для изучения и оценки экономической деятельности хозяйствующего субъекта используется более 300 показателей, экспресс-анализ позволяет сделать выводы о состоянии дел компании на основании рассмотрения в среднем 25-30 из них.

Ключевыми, интересующими заказчика в первую очередь, являются:

коэффициенты абсолютной и общей ликвидности,
прибыльности и рентабельности активов,
финансовая устойчивость,
структура капитала,
леверидж (степень задолженности),
платежеспособность.

Приступая к финансовому анализу работы коммерческого предприятия, нужно четко определить круг вопросов, на которые в результате должны быть получены ответы.

Работа аналитика, проводящего анализ финансового состояния предприятия

Аналитик, проводящий исследование,
отбирает данные для изучения
в соответствии с поставленной перед ним задачей и вычисляет необходимые коэффициенты.

Изучение бухгалтерских отчетных документов дает возможность

ознакомиться с текущим положением дел,
понять динамику развития компании,
разработать дальнейшую стратегию управления по всем направлениям ее деятельности,
наметить пути улучшения.

Чаще всего бывает достаточно проанализировать статьи, которые в отчетном бухгалтерском документе являются проблемными

Автоматический финансовый анализ содержит статистическую оценку отчетности и экспертный рейтинг.

Статистическая оценка отчетности

Этот показатель отражает вероятность того, что компания не начнет процедуру банкротства в следующем году. Фокус проводит скоринг финансового состояния компании, опираясь исключительно на статистические показатели бухгалтерской отчетности и отрасль, что позволяет получить максимально объективную и беспристрастную оценку.

Результирующая оценка находится на шкале от 0 до 100 баллов. Чем больше баллов, тем ниже риск банкротства. С оценкой 20 баллов в следующем году банкротится каждая десятая компания. С оценкой 40 баллов — каждая сотая. С оценкой 60 баллов — каждая тысячная.

Статистические оценки помогают быстро оценить финансовое состояние конкретного юридического лица, а для продвинутых пользователей могут послужить сигналом к более глубокому анализу деятельности контрагента.

Экспертный рейтинг отчетности

Финансовый анализ в Фокусе содержит рейтинговую оценку финансового состояния предприятия. Такая оценка позволяет комплексно и при этом предельно просто оценить финансовое состояние организации.

Экспертный рейтинг вычисляется по эвристической методике. Методика предполагает экспертную усредненную оценку значений финансовых показателей организации с учетом отрасли.

Финансовый анализ представляет собой большой аналитический документ, подготовленный экспертами на основе ежегодной бухгалтерской отчетности. Он содержит аргументированную оценку финансового положения изучаемого предприятия и эффективности его деятельности, выводы и приложения.

Экспертный рейтинг подготавливается в веб-сервисе Контур.Эксперт ежегодно по мере появления данных бухгалтерской отчетности.