Как найти финансовый результат в экселе

Обновлено: 15.01.2025

При ведении большинства таблиц в Excel, спустя некоторое время, нужно посчитать итог отдельных столбцов или всего рабочего документа. Однако, если делать это вручную, процесс может затянуться на несколько часов, легко допустить ошибки. Чтобы получить максимально точный результат и сэкономить время, можно автоматизировать свои действия через встроенные инструменты программы.

Способы подсчета итогов в рабочей таблице

Существует несколько проверенных способов расчета итогов для отдельных столбцов таблицы или одновременно нескольких колонок. Самый простой метод – выделение значений мышкой. Достаточно выделить числовые значения одного столбца мышкой. После этого в нижней части программы, под строчкой выбора листов можно будет увидеть сумму чисел из выделенных клеток.

Если же нужно не только увидеть итоговую сумму чисел, но и добавить результат в рабочую таблицу, необходимо использовать функцию автосуммы:

Выделить диапазон клеток, итог сложения которых нужно получить.
На вкладке “Главная” в правой стороне найти значок автосуммы, нажать на него.

После выполнения данной операции результат появится в клетке под выделенным диапазоном.

Еще одна полезная особенность автосуммы – возможность получения результатов под несколькими смежными столбцами с данными. Два варианта подсчета итогов:

Выделить все ячейки под столбцами, сумму из которых нужно получить. Нажать на значок автосуммы. Результаты должны появиться в выделенных клетках.
Отметить все столбцы, из которых необходимо рассчитать итог вместе с пустыми клетками под ними. Нажать на значок автосуммы. В свободных клетках появится результат.

Важно! Единственный недостаток функции “Автосумма” – с ее помощью невозможно считать итоги отдельных ячеек или столбцов, которые расположены далеко друг от друга.

Чтобы рассчитать результаты для отдельных ячеек или столбцов, необходимо воспользоваться функцией “СУММ”. Порядок действий:

Отметить нажатием ЛКМ ту ячейку, куда нужно вывести результат расчета.
Кликнуть по символу добавления функции.

После этого должно открыться окно настройки “Мастер функций”. Из открывшегося списка необходимо выбрать требуемую функцию “СУММ”.
Для выхода из окна “Мастер функций” нажать кнопку “ОК”.

Далее необходимо настроить аргументы функции. Для этого в свободном поле нужно ввести координаты ячеек, сумму которых требуется посчитать. Чтобы не вводить данные вручную, можно использовать кнопку справа от свободного поля. Ниже первого свободного поля находится еще одна пустая строчка. Она предназначена для выполнения расчета для второго массива данных. Если нужна информация только по одному диапазону ячеек, ее можно оставить пустой. Для завершения процедуры нужно нажать на кнопку “ОК”.

Как посчитать промежуточные итоги

Одна из частых ситуаций, с которой сталкиваются люди, активно работающие в таблицах Excel, – необходимость посчитать промежуточные итоги в одном рабочем документе. Как и в случае с общим итогом, сделать это можно вручную. Однако программа позволяет автоматизировать свои действия, быстро получить требуемый результат. Существует несколько требований, которым должна соответствовать таблица для расчета промежуточных итогов:

При создании шапки столбца нельзя вписывать в ней несколько строк. Одновременно с этим шапка должна быть расположена на первой строке рабочей таблицы.
Невозможно получить промежуточные итоги в тех столбцах, внутри которых находятся пустые ячейки. Даже при наличии одной пустой клетки во всей таблице, расчет произведен не будет.
Рабочий документ должен иметь стандартный диапазон без форматирования.

Сам процесс расчета промежуточных итогов состоит из нескольких действий:

В параметре “Операция” необходимо выбрать раздел “Сумма” (есть возможность выбора других математических действий). В следующем параметре указать те столбцы, для которых будут высчитываться промежуточные итоги. Для сохранения указанных параметров необходимо нажать кнопку “ОК”. После выполнения описанных выше действий, между каждой группой ячеек появится одна промежуточная, в которой будет указан результат, полученный после осуществления расчета.

Важно! Еще один способ получения промежуточных итогов – через отдельную функцию “ПРОМЕЖУТОЧНЫЕ.ИТОГИ”. Данная функция совмещает в себе несколько алгоритмов расчета, которые необходимо прописывать в выбранной ячейке через строку функций.

Как удалить промежуточные итоги

Необходимость в существовании промежуточных итогов со временем полностью пропадает. Чтобы лишние значения не отвлекали человека во время работы, таблица получила изначальную целостность, нужно удалить результаты расчетов с их дополнительными строчками. Для этого необходимо выполнить несколько действий:

Зайти во вкладку “Данные” на главной странице с инструментами. Нажать на функцию “Промежуточный итог”.
В появившемся окне необходимо отметить галочкой пункт “Размер”, нажать на кнопку “Убрать все”.
После этого все добавленные данные вместе с дополнительными ячейками будут удалены.

Заключение

Выбор способа получения итогов рабочей таблицы Excel напрямую зависит от того, где находятся требуемые для расчета данные, нужно ли заносить результаты в таблицу. Ответив на эти вопросы, можно выбрать наиболее подходящий метод из описанных выше, повторить процедуру согласно подробной инструкции.

Цель занятия. Изучение информационной технологии использования встроенных вычислительных функций Excel для финансового анализа.
Инструментарий. ПЭВМ IBM PC, программа MS Excel.

Литература.
1. Информационные технологии в профессиональной деятельности : учебное пособие/ Елена Викторовна Михеева. – М.: Образовательно-издательский центр «Академия», 2004.
2. Практикум по информационным технологиям в профессиональной деятельности : учебное пособие-практикум / Елена Викторовна Михеева. – М.: Образовательно-издательский центр «Академия», 2004.

ЗАДАНИЯ

Задание 1. Создать таблицу финансовой сводки за неделю, произвести расчеты, построить диаграмму изменения финансового результата, произвести фильтрацию данных.
Исходные данные представлены на рис.1, результаты работы на рис.7, 9 и 12.

Рис.1.

1. Откройте редактор электронных таблиц Microsoft Excel и создайте новую электронную книгу (при стандартной установке MS Office выполните Пуск/Все программы/ Microsoft Excel ).

2. Введите заголовок таблицы «Финансовая сводка за неделю (тыс. р.)», начиная с ячейки А1.

3. Для оформления шапки таблицы выделите ячейки на третьей строке А3:D3 и создайте стиль для оформления. Для этого выполните команду Формат/Стиль , в открывшемся окне Стиль (рис.2), наберите имя стиля «Шапка таблиц» и нажмите кнопку Изменить. В открывшемся окне на вкладке Выравнивание задайте Переносить по словам и выберите горизонтальное и вертикальное выравнивание – по центру (рис.3), на вкладке Число укажите формат – Текстовый , на вкладке Шрифт укажите вид шрифта Times New Roman, начертание – полужирный, размер 12 . После этого нажмите кнопку Добавить.

Рис.2

Рис.3

4. На третьей строке введите названия колонок таблицы - «Дни недели», «Доход», «Расход», «Финансовый результат», далее заполните таблицу исходными данными согласно Заданию 1.

Краткая справка. Для ввода дней недели наберите «Понедельник» и произведите автокопирование до «Воскресенья» (левой кнопкой мыши за маркер автозаполнения в правом нижнем углу ячейки).

5. Произведите расчеты в графе «Финансовый результат» по следующей формуле:
Финансовый результат = Доход – Расход,
Для этого в ячейке D4 наберите формулу = В4 – С4.

Краткая справка. Вводите расчетные формулы только для расчета по строке «Понедельник», далее произведите автокопирование формул (так как в графе «Расход» нет незаполненных данными ячеек, можно производить автокопирование двойным щелчком мыши по маркеру автозаполнения в правом нижнем углу ячейки).

6. Для ячеек с результатом расчетов задайте формат – «Денежный» с выделением отрицательных чисел красным цветом (рис.4) ( Формат/ Ячейки/ вкладка Число/формат - Денежный / отрицательные числа – красные (с минусом). Число десятичных знаков задайте равное 2).
Обратите внимание, как изменился цвет отрицательных значений финансового результата на красный.

Рис.4.

7. Рассчитайте средние значения Дохода и Расхода, пользуясь мастером функций (кнопка fx ). Функция «Среднее значение» (СРЗНАЧ) находится в разделе «Статистические». Для расчета функции СРЗНАЧ дохода установите курсор в соответствующей ячейке (В11), запустите Мастер функций и выберите функцию СРЗНАЧ ( Вставка/Функция/ категория – Статистические/ СРЗНАЧ ) (рис.5.) В качестве первого числа выделите группу ячеек с данными для расчета среднего значения В4:В10.
Аналогично рассчитайте среднее значение расхода.

Рис.5.

8. В ячейке D13 выполните расчет общего финансового результата (сумма по столбцу «Финансовый результат»). Для выполнения автосуммы удобно пользоваться кнопкой Автосуммирования (∑) на панели инструментов или функцией СУММ ( Вставка/Функция/ категория – Математические/ СУММ ). В качестве первого числа выделите группу ячеек с данными для расчета суммы – D4:D10 (рис.6).

Рис.6.

9. Проведите форматирование заголовка таблицы. Для этого выделите интервал ячеек от А1 до D1, объедините их кнопкой панели инструментов Объединить и поместить в центре или командой меню Формат/Ячейки/ вкладка Выравнивание/ отображение – Объединение ячеек. Задайте начертание шрифта – полужирное, цвет – по вашему усмотрению.

Проведите форматирование ячейки D13 таблицы. Для выделения результата финансового анализа выполните заливку цветом ячейки D13 ( Формат/ Ячейки/ вкладка Вид ).
Конечный вид таблицы приведен на рис.7.

Рис.7.

Выполните обрамление таблицы линиями ( Формат/ Ячейка/ Граница )

10. Постройте диаграмму (линейчатого типа) изменения финансовых результатов по дням недели с использованием мастера диаграмм.
Для этого выделите интервал ячеек с данными финансового результата D4:D10 и выберите команду Вставка/Диаграмма . На первом шаге работы с Мастером диаграмм выберите тип диаграммы – линейчатая; на втором шаге на вкладке Ряд в окошке Подписи оси Х укажите интервал ячеек с днями недели А4:А10 (выделите мышью этот интервал ячеек)(рис.8).

Рис.8.

Далее введите название диаграммы и подписи осей; дальнейшие шаги построения диаграммы осуществляется по подсказкам мастера. Конечный вид диаграммы приведен на рис.9.

Рис.9.

11. Произведите фильтрацию значений дохода, превышающих 4200 руб.

Краткая справка. В режиме фильтра в таблице видны только те данные, которые удовлетворяют некоторому критерию, при этом остальные строки скрыты. В этом режиме все операции форматирования, копирования, автозаполнения, автосуммирования и т.д. применяются только к видимым ячейкам листа.

Для установления режима фильтра установите курсор внутри созданной таблицы и воспользуйтесь командой Данные/Фильтр/Автофильтр . В заголовках полей появятся стрелки выпадающих списков. Щелкните по стрелке в заголовке поля, на которое будет наложено условие (в столбце «Доход»), и вы увидите список всех неповторяющихся значений этого поля. Выберите команду для фильтрации - условие (рис.10).

В открывшемся окне «Пользовательский автофильтр» задайте условие «Больше 4200» (рис.11).

Рис.10.

Рис.11

Произойдет отбор данных по заданному условию.
Проследите, как изменился вид таблицы и построенная диаграмма (рис.12).

Рис.12.
12. Сохраните созданную электронную книгу в своей папке.

Задание 2. Заполнить таблицу «Анализ продаж» (рис.13), произвести расчеты, выделить минимальную и максимальную сумму покупки; по результатам расчета построить круговую диаграмму суммы продаж.

Используйте созданный стиль «Шапка таблиц» Формат/Стиль/«Шапка таблиц».

Рис.13

Формулы для расчета:

Сумма = Цена * Количество

Всего = сумма значений колонки «Сумма»

Краткая справка. Для определения максимального (минимального) значения данных установите курсор в ячейке расчета, выберите встроенную функцию МАКС (МИН) из категории «Статистические», в качестве первого числа выделите диапазон ячеек значений столбца «Сумма» (ячейки Е3:Е10).

Возвращает сумму периодического платежа на основе постоянства сумм платежей и постоянства процентной ставки.

Годовая процентная ставка

Количество месяцев платежей

Месячная сумма платежа по указанному кредиту (-1 037,03)

=ПЛТ(A2/12; A3; A4; 0; 1)

Месячная сумма платежа по указанному кредиту, исключая платежи, производимые в начале периода (-1 030,16)

Рассмотрим пример расчета 30-летней ипотечной ссуды со ставкой 8% годовых при начальном взносе 20% и ежемесячной (ежегодной) выплате с помощью функции ППЛАТ

Функция ППЛАТ (ПЛТ) вычисляет величину постоянной периодической выплаты ренты (например, регулярных платежей по займу) при постоянной процентной ставке.

Данная работа не уникальна. Ее можно использовать, как базу для подготовки к вашему проекту.

В функциях, связанных с интервалами выплат, выплачиваемые вами деньги, такие как депозит на накопление, представляются отрицательным числом, а деньги, которые вы получаете, такие как чеки на дивиденды, представляются положительным числом.

Например, депозит в банк на сумму 1000 рублей представляются аргументом -1000, если вы вкладчик, и аргументом 1000, если вы представитель банка.

ИНДИВИДУАЛЬНОЕ ЗАДАНИЕ. Вычислить n-годичную (общее число периодов выплат) ипотечную ссуду покупки квартиры за Р руб. с годовой ставкой i % и начальным взносом A%, . Cделать расчет для ежемесячных и ежегодных выплат. Найти суммы периодических ежемесячных и ежегодных выплат, общие суммы ежемесячных и ежегодных выплат, общие суммы ежемесячных и ежегодных комиссионных.

Для выполнения задания заполните таблицу своими исходными данными:

Годовая ставка i%

Срок погашения ссуды n

Начальный взнос A%

Начальный взнос в денежном выражении рассчитывается по формуле:

Ежегодные выплаты рассчитываются по функции

(ПЛТ(ставка ; кпер; пс; бс; тип) либо ППЛАТ(ставка; срок; -ссуда);

ППЛАТ(ставка/12; срок*12; -ссуда)), либо ПЛТ(ставка/12; срок*12; -ссуда)

Общие ежемесячные = ежемесячные*срок*12

Общие ежегодные = ежегодные*срок

Возвращает величину чистой приведенной стоимости инвестиции, используя ставку дисконтирования, а также стоимости будущих выплат (отрицательные значения) и поступлений (положительные значения).

Пример 1

Годовая ставка дисконтирования

Начальные затраты на инвестиции за один год, считая от текущего момента

Доход за первый год

Доход за второй год

Доход за третий год

=ЧПС(A2; A3; A4; A5; A6)

Чистая приведенная стоимость инвестиции (1 188,44)

В примере начальные затраты в 10 000 руб. были включены как одно из значений, поскольку выплата производилась в конце первого периода.

Пример 2

Годовая ставка дисконтирования. Она может представлять собой темп инфляции или процентную ставку по конкурирующим инвестициям.

Начальные затраты на инвестиции

Доход за первый год

Доход за второй год

Доход за третий год

Доход за четвертый год

Доход за пятый год

Чистая приведенная стоимость этой инвестиции (1 922,06)

=ЧПС(A2; A4:A8; -9000)+A3

Чистая приведенная стоимость этой инвестиции с потерей 9000 на шестом году (-3 749,47)

В этом примере начальные затраты в 40 000 руб. не были включены как одно из значений, поскольку выплата производилась в начале первого периода.

В приводимом расчете в ячейку в ячейку В7 введена формула

=НПЗ (В6; В2:В4)

Первоначально в ячейку В6 вводится произвольный процент, например 3%. После этого выбираем команду Сервиз, Подбор параметра и заполняем открывшееся диалоговое окно Подбор параметра.

В поле Установить в ячейке даем ссылку на ячейку В7, в которой вычисляется чистый текущий объем вклада по формуле

=НПЗ (В6; В2:В4)

В нашем случае годовая учетная ставка равна 11,79%.

Вывод: если банки предлагают большую годовую процентную ставку, то предлагаемая сделка не выгодна.

ПС(ставка ; кпер; плт; бс; тип) или ПЗ(ставка ; кпер; плт; бс; тип)

Возвращает приведенную (к текущему моменту) стоимость инвестиции. Приведенная (нынешняя) стоимость представляет собой общую сумму, которая на настоящий момент равноценна ряду будущих выплат. Например, когда вы занимаете деньги, сумма займа является приведенной (нынешней) стоимостью для заимодавца.

Деньги, уплачиваемые по страховке в конце каждого месяца

Процентная ставка, которую приносят выплачиваемые деньги

Число лет, по истечении которых деньги будут выплачены

=ПС(A3/12; 12*A4; A2; ; 0)

Приведенная стоимость аннуитета с указанными выше условиями (-59 777,15).

Результат получается отрицательный, поскольку он представляет деньги, которые необходимо выплатить, исходящий денежный поток. Если бы за аннуитет требовалось заплатить 60 000, эта инвестиция была бы не выгодной, так как приведенная стоимость (59 777,15) аннуитета меньше данной суммы.

· Примечание. Чтобы получить месячную процентную ставку, разделите годовую ставку на 12. Чтобы узнать количество выплат, умножьте количество лет кредита на 12.

Рассмотрим следующую задачу. Допустим, что у вас просят в долг 10000 рублей и обещают возвращать по 2000 рублей в течение 6 лет. Будет ли выгодна эта сделка при годовой ставке 7%?

В прводимом расчете в ячейку В5 введена формула

Функция ПЗ возвращает текущий объем вклада на основе постоянных перидических платежей. Функция ПЗ аналогична функции НПЗ. Основное различие между ними заключается в том, что функция ПЗ допускает, чтобы денежные взносы происходили либо в конце, либо в начале периода. Кроме того, в отличие от функции НПЗ, денежные взносы в функции ПЗ должны быть постоянными на весь период инвестиции.

ИНДИВИДУАЛЬНОЕ ЗАДАНИЕ. Вас просят дать в долг Р руб. и обещают возвращать по А руб. ежегодно в течении Н лет. При какой процентной ставке эта сделка имеет смысл.

Для решения задачи использовать функцию

(ПС(ставка ; кпер; плт; бс; тип) либо ПЗ(ставка; срок; -ежегод.выплаты)). В функции сначала берется произвольная ставка, затем уточняется методом подбора параметра.

В Microsoft Excel предусмотрено огромное количество разнообразных функций, позволяющих справляться с математическими, экономическими, финансовыми и другими задачами. Программа является одним из основных инструментов, использующихся в малых, средних и больших организациях для ведения различных видов учета, выполнения расчетов и т.д. Ниже мы рассмотрим финансовые функции, которые наиболее востребованы в Экселе.

Вставка функции

Для начала вспомним, как вставить функцию в ячейку таблицы. Сделать это можно по-разному:

Независимо от выбранного варианта, откроется окно вставки функции, в котором требуется выбрать категорию “Финансовые”, определиться с нужным оператором (например, ДОХОД), после чего нажать кнопку OK.

На экране отобразится окно с аргументами функции, которые требуется заполнить, после чего нажать кнопку OK, чтобы добавить ее в выбранную ячейку и получить результат.

Указывать данные можно вручную, используя клавиши клавиатуры (конкретные значения или ссылки на ячейки), либо встав в поле напротив нужного аргумента, выбирать соответствующие элементы в самой таблице (ячейки, диапазон ячеек) с помощью левой кнопки мыши (если это допустимо).

Обратите внимание, что некоторые аргументы могут не показываться и необходимо пролистать область вниз для получения доступа к ним (с помощью вертикального ползункам справа).

Альтернативный способ

Находясь во вкладке “Формулы” можно нажать кнопку “Финансовые” в группе “Библиотека функций”. Раскроется список доступных вариантов, среди которых просто кликаем по нужному.