Как сделать корректировку долга в 1с
В процессе взаимодействия между участниками отношений возможно появление тех или иных корректировок, например, при несовпадении данных. Причин подобной ситуации может быть несколько, например:
- Наличие ошибок в бухгалтерских документах;
- Внесение недостоверной информации;
- Списание безнадежной задолженности;
- Внесение изменений по результатам взаимного согласования;
- Передача долга третьему лицу и другие причины.
В большинстве случаев выявление подобных ошибок вскрывается при проведении акта сверки взаиморасчетов.
Пример возникновения задолженности в 1С
В качестве примера можно привести ситуацию, когда подотчетным лицом за услуги связи внесен авансовый платеж в размере 3,5 тысяч рублей. Общая сумма акта, выставленного компании провайдером составила 4460,40 рубля. В результате проведенной сверки выявлено, что заявленные услуги были оказаны не полностью. Указанная в выставленном акте сумма составила 1522,20 рубля. Как результат, появилась кредиторская задолженность в размере 940,40 рубля.
Данная ситуация требует исправления
Документ корректировки задолженности
Важную роль играет указываемый вид операции, при этом сами они могут быть нескольких видов:
- Зачет авансов выбирается в ситуациях, когда для отражения взаимных расчетов необходимо провести отражение вносимых авансов.
- Зачет задолженности используется в случаях, когда необходимо откорректировать задолженность со стороны контрагента в пользу нашей организации или иных лиц.
- Перенос задолженности применяется в ситуациях, когда существующая задолженность одного лица переписывается на счет другой организации или происходит ее перераспределение между существующими договорами.
- Списание задолженности необходимо использовать при простом списании (задолженность – кредиторская или дебиторская)
В результате получается документ следующего вида:
Проводки по списанию задолженности в 1С
После того, как полностью готовый документ проведен, система создаст следующую проводку
В случае, если задолженность относилась к категории дебиторской, ее отнесение произойдет к категории расходов, а если была кредиторской, то величина списания пойдет в доходы.
Сегодня рассмотрим взаиморасчет между контрагентами, перенос задолженности между контрагентами и договорами, а также списание задолженности кредитора или дебитора.
Для контроля взаиморасчетов с контрагентами в конфигурации 1С:УНФ используется документ Сверка взаиморасчетов. Найти документ можно как в разделе Продажи, так и в Закупках.
Сверка проводится как с физ.лицами, так и с организациями в несколько шагов. В документе эти шаги отражены как статусы:
создан- сверка создана в 1С и передана контрагенту для ознакомление;
на сверке- контрагент получил свой экземпляр сверки и сравнивает данные в нем со своей учетной информацией. Расхождения фиксируются на закладке Сведения от контрагента;
сверен- обе стороны обсудили выявленные неточности, пришли к единому мнению и подписали результат.
Документ может быть сформирован как по нашей инициативе, так и по запросу клиента/поставщика. Во втором случае при создании Сверки взаиморасчетов сразу устанавливают статус на сверке и заполняют документ данными из документа контрагента.
Печать Сверки доступна как в исходном варианте, так и с данными контрагента.
Разногласия по Сверке фиксируются документом Корректировка долга. Он будет доступен после установки флага в разделе Компания- Администрирование-Продажи- флаг возле пункта Корректировка долга
Этот документ универсален. С его помощью в 1С отражают следующие операции:
переуступка долга покупателя;
переуступка долга поставщика;
корректировка долга покупателя;
корректировка долга поставщика;
зачет аванса покупателя;
зачет аванса поставщика.
Форма документа меняется в зависимости от выбранного вида операции.
Для подтверждения проведение взаимозачета из документа Корректировка печатаем Акт взаимозачета и отправляем контрагенту.
Если после сверки возникла необходимость оприходовать затраты для дальнейшего распределения, можно воспользоваться документом Прочие затраты( расходы). Он размещен в разделе Компания-Финансовые операции.
Обязательные поля в шапке документа- подразделение и корреспонденция( чаще всего расходы будущих периодов). В табличной части нужно указать заказ покупателя и счет, на которые будут распределены расходы, а также деятельность, вследствие выполнения которой они возникли.
Читайте также: