В 1с 8 3 зуп после обновления слетают расчеты по ндфл
Дата получения дохода изменяется на дату выплаты ведомости не для всех видов доходов. С этой целью введен новый признак для начислений – категория дохода. Он заполняется автоматически по коду дохода НДФЛ.
Дата получения дохода определяется датой выплаты для следующих категорий:
Прочие доходы от трудовой деятельности
Дивиденды
Прочие доходы
Я искренне не понимаю, я причем тут дата получения дохода? И какая разница, январь или февраль или даже май?
"Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами нарастающим итогом с начала налогового периода" (с) НК
Точка.
Дата получения дохода особого значения значения не имеет.
Начиная с 2007 года, Минфин неоднократно менял свое мнение по поводу имущественного вычета.
И что считать надо только с того месяца, с какого принесли уведомление. т.е. не пересчитывать НДФЛ.
И что пересчитывать с начала года надо, но излишне удержанный вернуть может только налоговая, а не налоговый агент.
но, начиная где-то с середины 2016 года, Минфин высказал мнение (а куда ему деваться после решения арбиртражного суда :)), что НДФЛ надо пересчитать и вернуть излишне удержанные суммы с начала года может и налоговый агент.
Поэтому, если БЫ даже БЫ больничный был рассчитан и выплачен в январе, а заявление на имущественный вычет принесли только в феврале, то все равно в феврале НДФЛ считается нарастающим итогом с начала года. Т.е. в феврале пересчитывается, и имущественный вычет применяется к совокупному доходу с начала года.
И налоговый агент должен вернуть сумму излишне удержанного.
(0) для себя просто отложи в памяти (и бухгалтеру своему скажи) - не бывает НДФЛ за месяц. Никогда.
НДФЛ всегда считается нарастающим итогом с начала налогового периода.
PS: а если добуквенно следовать логике, изложенной в (2), то тогда НДФЛ с больничного ВООБЩЕ не должен был быть посчитан, и отрицательной суммы бы не было и возвращать было бы нечего и вопроса у тебя бы не возникло. Потому что согласно НК налог рассчитывается мало того, что нарастающим итогом, так еще и на дату фактического получения дохода. Т.е. если продолжить мысль в (2), то в январе налог с больничного вообще не должен был считаться.
(5) Да, НДФЛ всегда считается нарастающим итогом с начала налогового периода. Но вычеты применяются с определенного месяца! Посмотрите журнал документов "Заявления на вычеты", для кого же там предусмотрели месяц начала применения вычета?
Вычеты, будь они социальные или имущественные, применяются к доходу. Доход по зарплате считается полученным всегда в конце месяца и от даты выплаты в большинстве случаев не зависит.
А доход по больничному считается полученным только после фактической выплаты этого больничного. Это означает, что если больничный еще не выплачен, то и дохода еще нет, а раз нет дохода - вычет применить не к чему.
В январе посчитали больничный и исчислили НДФЛ. Заявления на вычеты еще нет. Если бы выплатили его тоже в январе - НДФЛ бы не изменился. Удержание относится к январю и даже в 2-НДФЛ больничный попадет в январь.
Но выплата была уже в феврале - следовательно доход возникает исключительно в феврале. А в феврале уже принесли заявление на вычет. Вот он и применяется к больничному!
То что изначально расчет был в январе ничего не значит, сформируйте 2-НФДЛ после выплаты, и узрите чудо - больничный лежит в феврале!
(7) Применяется с определённого месяца, но действует на весь доход за налоговый период, а период по НДФЛ год.
Налог считается так: (Доход с начала года - вычет)*13% - уже начисленный НДФЛ
(5) Фига себе -какая разница. Человек приносит 01.02 имущественный вычет и после этого уходит в отпуск за свой счет до конца года. Правда никакой разницы нет когда ему оплатят больничный -в январе, или феврале?
(8) В чем отличие применяется от действует?
Если у человека ребенок родился в августе, почему вычет должен применяться к доходам с января? Нет такого нигде.
(5) "НДФЛ всегда считается нарастающим итогом с начала налогового периода. "
С некоторых пор не совсем так. Раньше - да, всё было просто и прозрачно. Сейчас же надо исчислять НДФЛ в разрезе видов дохода, чтобы правильно учесть дату уплаты. То есть, нарастающим итогом лишь применяются вычеты (по умолчанию, но можно применять помесячно при соответствующей настройке ЗУП).
(7) "В январе посчитали больничный и исчислили НДФЛ. " молодец, че. поздравляю!
Ты злостно нарушил Налоговый кодекс!
НДФЛ считается на дату получения дохода.
Поскольку, по твоему примеру, дата получения дохода была в феврале, в январе ты вообще не имел права вообще исчислять НДФЛ с больничного.
поэтому твоя фраза на самом деле звучит так - "В январе посчитали больничный и в нарушение Налогового Кодекса исчислили НДФЛ". Потому что исчислять мы его (НДФЛ) должны были только в феврале (на дату получения дохода). А в январе мы должны были только посчитать больничный и.. на этом остановиться.. А твое продолжение "..и исчислили НДФЛ" - эт от лукавого. :) В роли лукавого выступает 1С :)
(11) "В чем отличие применяется от действует?
А он и не применяется к доходам января, что за глупости, кто это сказал, я такогоне говорил, с чего ты это взял?
Еще раз, по буквам - вычет применяется к совокупному доходу, исчисленному нарастающим с начала года.
Если у человека положен вычет на ребенка с августа в размере 1400, то ты просуммируешь весь доход с начала года по август, потом вычтешь 1400 и потом рассчитаешь налог.
А если человеку положен имущественный вычет с февраля (к примеру 1 млн руб.), то ты в феврале проссумируешь весь доход нарастающим с начала года, потом. применишь к нему вычет в 1 млн руб и потом.. рассчитаешь сам или помочь?
Еще и еще раз - НДФЛ не считается за месяц. Нет такого понятия "вычет к доходам января" или "к доходам февраля".
В конце концов, ну прочитай ст. 226 НК и особенно п.3
и какая же разница? точнее так - когда исчисляется НДФЛ в программе - в момент выплаты или в момент начисления больничного?
давай на примере:
человеку начислили больничный 1000 руб.
исчислили НДФЛ (тот, который "от лукавого") - 130 руб.
какая разница, когда ему выплатили 870 руб - в январе или в феврале? Если в любом случае автор в феврале персчитывает НДФЛ и программа ему возвращает 130 руб.
Если же человек уйдет до конца года в НЕОПЛ, и перерасчета НДФЛ больше производиться НЕ БУДЕТ ПРИЧИНЫ, то 130 руб. зависнут как излишне удержанные. Человек может их вернуть себе в налоговой.
проблема в том, что программа сразу исчисляет НДФЛ с больничного. Не в момент выплаты, а в момент начисления больничного.
Вот если бы не было этих исчисленных от лукавого 130 руб в январе, а НДФЛ исчислялся бы в момент выплаты, тогда да, тогда разница была бы. Тогда при начислении больничного в январе в случае выплаты в январе в последующем необходимо было бы пересчитать и вернуть 130 руб, а в случае начисления больничного в январе и выплаты в феврале НДФЛ вообще бы не было.
Но у нас в программе при начислении больничного в январе НДФЛ исчисляется сразу в момент начисления больничного,
а не в момент выплаты. Поэтому момент выплаты на НДФЛ исчисленный увы, не влияет.
поэтому на твой вопрос - "Правда никакой разницы нет когда ему оплатят больничный -в январе, или феврале?" - Да. Правда. НДФЛ исчисленный в программе не пересчитывается в момент выплаты больничного. Увы.
(14) И давай сначала программу запустишь, да посмотришь всё сам на примере - не будет 1 млн применияться ко всем доходам сначала года.
(16) с тобой все ясно.
ст. 226 НК для тебя неподъемная тяжесть. Ты ниасилил, но продолжаешь упорствовать.
Ну и флаг тебе в руки, и барабан на шею,
я даже не буду насмехаться, в НК четко сказано
и сам же говоришь про исчисление, а потом вдруг когда ткнули носом, к чему то вспоминаешь НДФЛ удержанный. :)))
но, как я уже сказал, ну и флаг тебе в руки.
(17) да программа ни разу не аргумент, там косяк на косяке и косяком погоняет. Я ж сразу сказал - в 1С от лукавого.
Начать с того, что в январе посчитали больничный и ИСЧИСЛИЛИ НДФЛ№, хотя ИСЧИСЛЯТЬ его обязаны на дату фактического получения доходов. Я ж говорю - от лукавого :)
"3. Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода, нарастающим итогом с начала налогового периода применительно ко ВСЕМ доходам, начисленным налогоплательщику ЗА ДАННЫЙ период".
так что "не будет применяться КО ВСЕМ доходам с начала года" - это прямое противоречие с вышепроцитированным пунктом НК.
В НК четко сказано - "КО ВСЕМ", ты говоришь - НЕ ко всем":)
(17) то есть ты хочешь сказать, что 1С сама себе противоречит?
(18) Больничный ты можешь отнести как январю, так и к февралю, и исчислить НДФЛ соответствующим образом. А вот когда ты его выплатишь на самом деле - еще никому не известно.
(19) Нет противоречия.
Работаешь с января.
В мае gолучил право на вычет (например в мае родился ребенок)
Принес заявление только в декабре
Итого получишь перерасчет в декабре за период с мая.
(20) Чуток не так. Ты посчитаешь кол-во и сумму вычетов, причитаюшихся сотруднику с мая (8 вычетов) и применишь эту сумму вычетов ко всем доходам, просуммированным с начала года. Понимаешь, ко всем доходам с начала года, а не к доходам с мая месяца.
Проверить очень легко - допустим, сотруднику с мая месяца положен вычет на ребенка 12000 руб. (ребенок-инвалид).
Т.е. всего 8 вычетов по 12000 это будет 96 000 руб.
Также допустим, что ежемесячная с начала года зарплата сотрудника 11000 руб. Каждый месяц одинаковая.
Если применять вычет только к доходам начиная с мая, то в декабре программа должна дать не более чем 8*11000 = 88 000 руб. вычетов. Т.к. вычет за каждый месяц не может быть больше, чем зарплата.
Но это же легко проверить, какую сумму вычетов на самом деле программа даст при пересчете НДФЛ в декабре. 88 или 96? И противоречит ли такое поведение программы НК.
ну и точно так же, ты применишь сумму полагающихся с февраля вычетов ко всем доходам, посчитанным нарастающим итогам с начала года.
+ (22) Если выплата больничного в феврале, то у нас есть шанс, что получив от сотрудника заявление на имущественный вычет мы успеем пересчитать больничный и у нас не будет никакого излишне удержанного НДФЛ, который расчетчики очень любят.
(20) Но когда реально выплатишь 1С отсторнирует НДФЛ за тот месяц и начислит в месяце выплаты
(18) Народ не вдупляет что период по НДФЛ это год, а не месяц
(24) При выплате просто будет перенесена дата получения дохода дохода без какого либо пересчета. Теперь еще раз возвращаемся к исчисленному:
НДФЛ13% = (НБ-В) x 13% - НДФЛпред
По (0) больничный рассчитываем в январе, выплата в феврале изначально дата получения дохода стоит январь. Потом сотрудник в феврале приносит имущественный вычет.
Считаю что дальше у сотрудника больше не будет дохода в налоговом периоде (люблю такие ситуации).
вариант 1 - оставляем в больничном январскую дату получения дохода и при пересчете исчисленного НДФЛ (ну захотелось мне перед выплатой еще раз проверить расчет) не видим имущественного вычета. При выплате переопределяем дату получения дохода и при расчете за месяц получаем излишне удержанный НДФЛ.
вариант 2 - в больничном ставим фактическую дату получения дохода (те февраль), пересчитываем больничный с учетом имущественного вычета (о чудо -мы видим его). Выплачиваем и забываем про него.
Теперь возвращаемся к "причем тут дата получения дохода? И какая разница, январь или февраль или даже май?" . Разница есть или нет? Или я не прав? И где?
(25) Налоговый период - год. Учет доходов ведется разрезе месяцев налогового периода.
И в случае с имущественным вычетом, перерасчет будет только с месяца применения вычета.
Поставите с января - будет с января, поставите с февраля - доходы января учтены не будут!
В случае с социальным вычетом, все так как в (21), вычетов будет на сумму 96 000, но никак не на сумму 144 000.
(27) >>В случае с социальным вычетом, все так как в (21), вычетов будет на сумму 96 000
ну вот.
всего доходов с мая месяца 88 тыс, а вычетов будет 96.
т.е. вычетов будет больше, чем доходов с мая месяца. т.е. вычеты будет применены ко всем доходам с начала года.
>> но никак не на сумму 144 000.
да почему их должно быть на сумму 144, если вычетов положено всего 96? откуда ты это придумал?
ты еще скажи, что если вычетов имущественных положено 1 млн, то ты возьмешь и придумаешь 1.5?
Ты путаешь сумму вычетов с начала года и сумму вычетов не с начала года, но применяемую к доходам с начала года.
на пальцах:
в нашем примере
мы применяем сумму вычетов (с мая) 96 к сумме доходов С НАЧАЛА года 132 и получаем облагаемую базу 132-96 = 36 тыс. руб.
>> Поставите с января - будет с января, поставите с февраля - доходы января учтены не будут!
Будут/не будут - это другой вопрос. В этой лукавой программе сделать можно, как угодно.
А я тебе привел ссылку на сайт ИТС, где выражено как мнение самой 1С, так и приведены последние письма Минфина. И где русским языком сказано, что доходы января учитываться ДОЛЖНЫ.
(22) >> Те для вас возврат излишне удержанного НДФЛ и применение вычета одно и то же?
Это с какого перепугу ты так решил? Я так не говорил.
Возврат есть следствие применения вычета. т.е. это не одно и то же, а одно является следствием другого.
Но в общем то для конечного результата с натяжкой допускаю, что можно сказать, что да.
Применили вычет (применили - продразумевает провели перерасчет) - появился излишне удержанный.
Появился излишне удержанный - следовательно, мы должны его вернуть.
Должны вернуть - значит, сделали возврат излишне удержанного НДФЛ.
================================
я прикалываюсь с этой ветки. приписывают того, что я и не говорил, сочиняют, забывают что говорили.
говорят одно, а подразумевают совсем другое.
например
>> Правда никакой разницы нет когда ему оплатят больничный - в январе, или феврале?
Прикольно :)`без комментариев :) сам спросил, сам себе ответил.
А оказывается, ты ПОДРАЗУМЕВАЛ, что при изменении даты выплаты надо будет произвести пересчет больничного.
>> в больничном ставим фактическую дату получения дохода (те февраль), ПЕРЕСЧИТЫВАЕМ больничный с учетом имущественного вычета
Так это ж совсем другое дело!
Спасибо, КЭП. А то мне сирому было и невдомек, что при перерасчете больничного НДФЛ изменится. :)
Но я ж не задаю аналогично тупой вопрос - что для тебя изменение даты выплаты и перерасчет больничного - это одно и то же?
======================================================
ps: в общем, мы говорим об одном и том же.
В (26) ты расссказал практически то же самое, что и я в (15), только другими словами. Вообще не вижу причин для обсуждения. Мы говорим об одном и том же. Точнее, ПОДРАЗУМЕВАЕМ одно и то же, а вот говорим об этом . прикольно косноязычно :)
Рассмотрим, как считают налог на доходы физлиц по новым ставкам, показывают его в отчетности и что настроить в базах «1С» — как в «1С:Бухгалтерии 8», так и в «1С:Зарплата и управление персоналом 8».
Как работает прогрессивная шкала НДФЛ
Все мы привыкли к стандартной ставке НДФЛ для резидентов 13%. Еще есть особые тарифы 9, 30 и 35%, а по нерезидентам — 15 и 30%. Все эти ставки по-прежнему действуют, но к ним добавили еще один тариф, повышенный — 15%. Изменения в главу 23 НК РФ внес Федеральный закон от 23.11.2020 № 372-ФЗ.
Новая ставка работает по следующему принципу:
- 13% начисляем с доходов, которые в пределах 5 млн руб. Показатель берем за год;
- 15% — для той части доходов, которая превышает допустимый предел в 5 млн руб. за год.
С какой суммой сравнивать лимит 5 млн руб.?
Доходы, которые нужно брать по резидентам для сравнения с лимитом в 5 млн руб., смотрите в ст. 210 НК РФ.
Основные доходы — это заработная плата и другие стандартные выплаты работникам: отпускные, больничные, матпомощь, вознаграждения по ГПД. Так вот все эти выплаты суммируем и итог уже сравниваем с лимитом. С превышения, если оно есть, платим 15%.
Если есть налоговые вычеты — стандартные, социальные, имущественные, профессиональные (например, по ГПД), к доходу сначала применяем вычеты, а уже потом сравниваем налоговую базу с лимитом 5 млн руб.
От основных доходов отделяем дивиденды.
Например, директор-учредитель получает кроме зарплаты еще и выплаты как участник ООО. Тогда отдельно сравниваем с лимитом дивиденды и отдельно — все остальные выплаты.
По нерезидентам берем доходы, которые физлица получают как:
- высококвалифицированные иностранные специалисты;
- участники госпрограммы по переселению в РФ;
- иностранцы, работающие в Российской Федерации по патенту;
- члены экипажей судов, плавающих под госфлагом РФ;
- иностранные граждане или лица без гражданства, признанные беженцами или получившие временное убежище на территории РФ.
Если физлицо получает доход из нескольких источников, налоговый агент учитывает только свои выплаты. По итогам года налоговая суммирует все доходы (только дивиденды будут отдельно) и при необходимости доначислит налог, направит уведомление физическому лицу на доплату налога.
Как включить прогрессивную шкалу НДФЛ в «1С:БП» и «1С:ЗУП»
Расчет НДФЛ с учетом прогрессивных ставок реализовали как в «1С:Зарплата и управление персоналом 8», ред. 3.1, так и в «1С:Бухгалтерия предприятия 8», ред. 3.
Чтобы с превышения доходом 5 млн руб. программа считала НДФЛ уже по новой ставке 15 %, измените настройки. Действуйте в зависимости от вашей ситуации.
Ситуация 1. Ведем учет в «1С:Зарплата и управление персоналом 8», ред. 3.1
Тогда перейдите в раздел «Настройка» — «Организации» или «Реквизиты организации» и в учетной политике на закладке «НДФЛ» установите флаг «Выполнять расчет НДФЛ по прогрессивной шкале».
Ситуация 2. Ведем учет в «1С:Бухгалтерия предприятия 8», ред. 3.
Здесь установите флаг «Выполнять расчет НДФЛ по прогрессивной шкале» в настройках налогов и отчетов (раздел «Главное» — «Налоги и отчеты» — закладка «НДФЛ»).
Имейте в виду: сразу изменения в программе вы не увидите. Но как только доход одного из физлиц превысит установленный лимит, в расчете НДФЛ появится дополнительная графа «Налог с превышения». А в бухгалтерской конфигурации — новый вид налога в платежном поручении «НДФЛ с доходов свыше предельной величины, исчисленный налоговым агентом».
Как заполнить 6-НДФЛ при больших зарплатах
Если считали НДФЛ по новой ставке, придется заполнить раздел 1 и 2 формы 6-НДФЛ не только со стандартной ставкой 13%, но и со ставкой 15%.
ФНС уже выпустила примеры заполнения формы «шесть» в такой ситуации. Смотрите приложение к письму от 01.12.2020 № БС-4-11/19702@.
Добрый день. Подскажите пжлста, (я конеччно понимаю что могут сказать что НДФЛ с минусом заплатить невозможно и все такое. ). Но в большинстве случаев- общая сумма НДФЛ по сотруднику положительная. (Н-р по оплате труда 7800, по прочему доходу -182 = Итог 7618. В ведомость проставляется только 7800. В чем логика? В приложенном примере я строку с минусом проставила сама. Мне приходится вручную отслеживать большой массив информации, уже тошнит на пол, извините. Подскажите, что я делаю не так? Если программа делает все правильно, то как мне отслеживать ИСЧИСЛЕНО=УДЕРЖАНО=ПЕРЕЧИСЛЕНО.
(3) У Вас ошибка в том, что невозможно удержать отрицательно исчисленный НДФЛ, а в ведомости указывается только тот НДФЛ, который реально удерживается. Это уже будет не удержание налога, а попытка самостоятельно сделать возврат средств из бюджета. А у Вас проблема в том, что Вы неверно понимаете природу исчисленного НДФЛ, который в программе показывается отрицательной суммой. Это на самом деле не исчисленный НДФЛ , а излишне удержанный ранее. В Вашем примере при расчете чего-то там незарплатного на дату получения дохода 3-го марта НДФЛ исчисляется с минусом, т.к. применяется вычет в размере больше, чем доход марта на эту дату и нарастающим итогом НДФЛ будет меньше удержанного ранее (по февраль включительно). Погашается он потом, при следующем исчислении НДФЛ уменьшением его размера.
Надо указывать в какой конфигурации работаете!
В ЗУП есть документ - "Возврат НДФЛ"!
Обычно НДФЛ в середине года не возвращаем - программа
зачтет минус сама.
Конфигурация :Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.14.98)
про возвраты я поняла схему. У меня вопрос о том ,что программа рассчитывает налог как с (+) так и с (-). В итоге у сотрудника получается (+) . (Н-Р 3945 и -159=3786). Никакого возврата программа не рисует. Но и в ведомость ставит только 3945.
-159 рублей система учтет в следующем месяце я так поняла?. Т.е перечисляю за февраль я 3945 ,несмотря что по расчетному листочку удержано 3786 ,потом в марте программа не должна забыть про -159? и там уже апрель будет на подходе. …. Мне просто нужно понять логику программы.
(3) У Вас ошибка в том, что невозможно удержать отрицательно исчисленный НДФЛ, а в ведомости указывается только тот НДФЛ, который реально удерживается. Это уже будет не удержание налога, а попытка самостоятельно сделать возврат средств из бюджета. А у Вас проблема в том, что Вы неверно понимаете природу исчисленного НДФЛ, который в программе показывается отрицательной суммой. Это на самом деле не исчисленный НДФЛ , а излишне удержанный ранее. В Вашем примере при расчете чего-то там незарплатного на дату получения дохода 3-го марта НДФЛ исчисляется с минусом, т.к. применяется вычет в размере больше, чем доход марта на эту дату и нарастающим итогом НДФЛ будет меньше удержанного ранее (по февраль включительно). Погашается он потом, при следующем исчислении НДФЛ уменьшением его размера.
(5) Добрый день.
Так ,хорошо. согласна, вы подтвердили мои предположения.
Возвращаюсь к вопросу, как тогда отслеживать ИСЧИСЛЕНО=УДЕРЖАНО=ПЕРЕЧИСЛЕНО?
Я сверяюсь в конечном итоге с анализом НДФЛ, и тут понимаю ,что у сотрудника НДФЛ "выровнен"
Меняю свою привычную логику на логику программы - в итоге получаю ,что НДФЛ по сотруднику, дай Бог сойдется только по окончанию года, это при условии что мы год закрываем в декабре. Не могу себе позволить такую роскошь:-)
(6) Видимо, у Вас ошибка в том, что Вы как в подоходном налоге, почившем в бозе ещё в 2002 году, считаете, что НДФЛ нужно всегда проверять на конец каждого месяца. Однако это справедливо только для доходов в виде заработной платы, но для других доходов, таких как матпомощь, больничные, отпуска, ДГПХ это не так, незарплатные доходы учитываются на дату их выплаты, соответственно, если их выплата (а также применение вычета) относится на другой месяц по сравнению с начислением, то это и вводит в ступор. Пользуйтесь разными отчетами по НДФЛ, здесь может помочь, например, Анализ НДФЛ по датам получения доходов. Если кто-то выбивается из Вашей логики, пользуйтесь отчетом Подробный анализ НДФЛ по сотруднику. Если появляется излишне удержанный НДФЛ, то по ст. 231 НК РФ он до конца года будет погашаться уменьшением последующего НДФЛ самого сотрудника в следующих месяцах, а по окончании налогового периода или при увольнении его нужно вернуть по правилам той же ст. 231. Но ни в коем случае нельзя просто уменьшать сумму удержания НДФЛ на этот "отрицательно исчисленный", это расценивается как кража из бюджета.
А в принципе Вы правы, что полностью итоговый НДФЛ точно можно будет сверить только по окончании налогового периода, когда вся пересортица доходов и вычетов по разным месяцам будет упорядочена.
Да. Программа должна вернуть НДФЛ сама. А если это конец года - делаем документ возврат НДФЛ на основании заявления сотрудника.
В программе ЗУП цепочка НДФЛ состоит из звеньев:
Документы начисления (Начисление зарплаты, Отпуск, Больничный) - Ведомость на выплаты - Выплата работнику - Уплата НДФЛ (Списание с расчетного счета, выдача наличных).
Движения исчисления НДФЛ в регистрах создаются документами-основаниями (Премия, Начисление зарплаты, Отпуск, Больничный и.т.д.), движения по удержанию НДФЛ выполняются документами Ведомости, Операция учета НДФЛ, Начисление дивидендов.
Также не следует забывать, что если данные переносились из другой программы, например из ЗУП 2.5 в ЗУП 3, информация о движениях исчисленного и удержанного налога будет содержаться в специальных документах переноса (Администрирование – Переносы данных). Как правило, документы переносов, которые содержат движения регистров по этому налогу, так и называются – НДФЛ. Любые документы начислений и выплат, введенные параллельно с периодами перенесенных данных, создадут дублирующие движения по НДФЛ.
Чем отследить неверные движения
Для того, чтобы получить детальную информацию о движениях налога по конкретным сотрудникам, а также документам-регистраторам этих движений нам потребуется воспользоваться аналитическим отчетом «Анализ НДФЛ по месяцам».
В программе уже настроено несколько его вариантов, но мы немного доработаем их, убрав лишнюю информацию и добавив то, что нужно нам для удобства поиска.
Вы получите навык работы с любыми другими отчетами в 1С, так как принципы их построения и редактирования во всех конфигурациях примерно одинаковы.
Но если времени разбираться в этом нет, мы прилагаем по данной ссылке уже сохраненный вариант настроенного отчета и здесь же в инструкции покажем, как его открыть в своей конфигурации, чтобы обойтись без настройки. Для этого перейдите к описанию как загрузить уже готовый вариант отчета.
Для создания такого расширенного отчета вам необходимо зайти: Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам – Анализ НДФЛ по месяцам.
- Нажимаем кнопку Настройки.
- Нажимаем кнопку Расширенный.
- Заходим на вкладку Структура.
Нажимая и удерживая левую кнопку мыши на элементе ИФНС, перетаскиваем его на поле Строки. Обратите внимание, что с элементом перетаскиваются и все подчиненные ему.
Как созданный отчет отображает движения НДФЛ
Теперь мы получили отчет, который достаточно подробно выводит информацию как по сотрудникам, так и по конкретным документам, делающим те или иные движения по НДФЛ.
Он отразит вам по какой ИФНС, в каком месяце, какими документами и по какому коду доходу у того или иного сотрудника прошли движения.
Как сохранить свой вариант отчета в файл и загрузить уже сохраненный вариант из файла
Для тех, кому некогда разбираться, как настраивать отчет с нуля, мы предлагаем воспользоваться этой возможностью – загрузить уже созданные нами расширенные варианты отчетов с помощью действий, показанных на рисунке ниже.
Для того, чтобы сохранить свой вариант отчета вам необходимо нем нажать Еще – Варианты отчета – Сохранить в файл. Обратите внимание, что любой отчет всегда сохраняется с неизменным названием ReportOptions, поэтому сразу при выборе папки щелкните дважды мышью на эту строчку, что приведет к ее выделению, и внесите свое название отчета.
Для того, чтобы загрузить чей-то сохраненный вариант отчета вам необходимо выбрать обычный предустановленный отчет «Анализ НДФЛ по месяцам» в программе и в нем нажать Еще – Варианты отчета – Обновить из файла. После чего не забудьте сохранить его, как было рекомендовано ранее.
Читайте также: