Код справочника стал неуникальным 1с удалить вычеты ндфл
Данную статью решила написать не случайно, так как отчетный 2018 год, так или иначе, уже подходит к концу, но у бухгалтеров ещё есть время, чтобы провести работу по проверке и внесению поправок в учете для корректного формирования годового отчета 6-НДФЛ.
Поэтому, данное положение дел я называю – ситуация «цугцванг» , когда для бухгалтера наступает безвыходная обстановка, и любые уже его действия приводят только к ухудшению существующих дел и означает заведомо плохой результат, но и бездействие тоже нельзя допустить, так как начисление заработной платы – это ежемесячная и обязательная операция. Поэтому бухгалтер стеснен в своих действиях, он потерян, не знает, за что взяться для исправления, а времени свободного на полное исправление учета с самого начала года уже нет. Поэтому, чаще всего, данные ошибки остаются, а отчеты бухгалтер собирает руками, ругая программу, что она неверно считает зарплату и налоги.
В этой статье я не ставлю своей задачей писать полную методологию ведения учета в 1С:ЗУП 3.1, а рекомендую к самостоятельному изучению на портале 1С:ИТС данного вопроса, там максимально подробно и понятно все изложено. Эту статью хочу посвятить грубейшим ошибкам, которые делаются в первичных документах и приводят к необратимым «патовым последствиям».
ОШИБКА №1: ДАТА В МЕЖРАСЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТАХ
На первый взгляд, кажется, что ошибка не имеет никакого отношения к НДФЛ, тем не менее, приводит к неправильному расчету, вернее определению удержанного налога. Бухгалтер неправильно указывает дату в межрасчетных документах. Например, в таких
документах, как отпуск, больничный и др. Правильная дата начисления, то есть дата документа в программе, должна быть меньше, либо равна дате ведомости, которой мы выплачиваем этот доход. Такая ошибка зачастую возникает тогда, когда мы заносим документы задним числом.
Например, рассмотрим ситуацию с отпуском. Пусть 25.10.2018 г. я внесла документ - отпуск (Рис.1,п.1), который был выплачен 01.10.2018 г. (Рис.1,п.3). Естественно, что дата документа по умолчанию у меня заполнилась текущая (Рис.1,п.1), которой я заношу документы 25.10.2018 г. Я этого, как часто бывает, не заметила и дальше стала регистрировать выплату отпускных (Рис.1,п.2,п.4).
В документ ведомость в банк я уже проставляю правильную дату 01.10.2018 г. (Рис.1,п.5), но при автоматическом заполнении документа, сумма отпускных заполнилась (Рис.1,п.6), а сумма НДФЛ к перечислению, то есть сумма удержанного налога - не определилась (Рис.1,п.7).
Рис.1
Рис.2
ОШИБКА №2: ПЛАНИРУЕМАЯ ДАТА ВЫПЛАТЫ ДОХОДА
Следующая ошибка, которая приводит к некорректному заполнению формы 6-НДФЛ. И, опять рассмотрим в таких документах, как отпуск . В межрасчетных документах есть такой реквизит, как планируемая дата выплаты, она фиксируется, как дата фактического получения дохода, с кодами доходов, отличных от кода 2000. Очень важно эту дату корректировать, если по факту выплаты этих доходов прошла в какой-то другой день. Поскольку, именно эта дата, попадает в форму 6-НДФЛ в строку 100. И рассмотрим тот же пример с отпуском, который рассматривали в ошибке №1. Планировали выплатить 01.10.2018 г. (Рис.3,п.1), а по факту выплатили, допустим, 10.10.2018 г. (Рис.3,п.2).
Препроводим выплату и заполняем форму 6-НДФЛ (Рис.3,п.3), посмотрим, что же у нас получилось. Проверяем наш блок строк,
соответствующим этим отпускным (Рис.3, п.4,5,6). Стока 100 – дата фактического получения дохода указано 01.10.2018 г. (Рис.3, п.4), эта дата из документа отпуск (Рис.3,п.1). Дальше, 110 строка, дата удержания налога (Рис.3,п. 5) – это дата ведомости на выплату 10.10.2018 г. (Рис.3,п.2). И остается 120 строка – срок перечисления НДФЛ (Рис.3,п.6). Для дохода в виде отпускных 100 строка должна совпадать с датой выплаты этих отпускных, строка 110. А мы видим сейчас, что форма 6-НДФЛ заполнена некорректно.
Рис.3
ОШИБКА №3: НЕСООТВЕТСТВИЕ ДАТ
Следующая ошибка, которая приводит к неправильному заполнению формы 6-НДФЛ – не заполняется 130 строка, там, где у нас указываются доходы. Возникает она вследствие того, что не совпадает дата получения дохода в трех учетах: в учете доходов, исчисленного налога и удержанного налога. И, опять по традиции будем разбираться с нашим примером по отпуску сотрудника.
Дата получения дохода, попадающая в учет доходов, отражается в реквизите – планируемая дата выплаты (Рис.5,п.1). Она при
проведении документа записывается в регистр - учет доходов для исчисления НДФЛ (Рис.5,п.2,3).
Затем, смотрим исчисленный НДФЛ, более подробно можно посмотреть по кнопке - зеленый карандаш (Рис.5,п.4), здесь у нас так же фиксируется дата получения дохода, с которого был исчислен этот налог (Рис.5,п.5). И, очень важно, чтобы эта дата с датой выплаты, указанной в документе отпуск, совпадала. Теперь посмотрим, что дата получения дохода из регистра – расчеты налогоплательщика с бюджетом по НДФЛ , там, где у нас исчисленный налог, заполнен правильно в колонке - дата получения дохода (Рис.5,п.6,7).
Рис.5
Дальше проверяем удержанный налог в документе – ведомость на выплату . Нажимаем двойным кликом на сумму НДФЛ (Рис.5,п.1) в документе и открываем расшифровку и проверяем, что удержанный налог так же фиксируется в привязке к дате получения дохода (Рис.5,п.2).
Определяется дата автоматически при заполнении документа и фиксируется в документе. При проведении записывается в регистр – расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ (Рис.6,п.3), уже со знаком минус, удержанный налог так фиксируется (Рис.6,п.4).
Я до этого писала, что все три даты у нас должны совпадать. Совпадает дата учета дохода (Рис.5,п.2,3), дата получения дохода, исчисленного дохода (Рис.5,п.6,7) и дата в учете удержанного налога (Рис.6,п.3,4). Если у нас в регистре - учет доходов для исчисления НДФЛ будет другая дата, то произойдет несоответствие. В форме 6-НДФЛ не определится сумма по 130 строке и строка 100 заполнится по данным учета удержанного налога (Рис.7). Поэтому, сумма налога заполнится, а сумма дохода нет, из-за нестыковки дат.
Сегодня на этом все! Если данная статья оказалась вам полезной, то обязательно подписывайтесь на рассылку, оставляйте комментарии и не пропускайте новые статьи.
При обновлении на ЗУП 3.1.19.80 Контроль ведения учета выдает ошибку при проверке вычетов по НДФЛ.
В релизе ЗУП 3.1.19.80 обнаружена ошибка проверки кодов вычетов по НДФЛ в подсистеме Контроль ведения учета . После выполнения проверки в документах начисления отображается значок с ошибкой. При этом текст ошибки отсутствует, а в Отчете по проблемам выводится возможная причина ошибки – Потеря связи со справочником кодов вычетов .
Пока ошибка не исправлена, чтобы она не отображалась в документах и отчетах, можно очистить текущие результаты проверки и временно отключить проверку кодов вычетов.
Чтобы очистить результаты проверки вычетов, откроем настройки правила проверки учета Коды вычетов . Для этого в списке правил проверки учета ( Администрирование – Обслуживание – Корректировка данных – Правила проверки учета ) для правила Коды вычетов щелчком правой кнопки мыши откроем контекстное меню и выберем команду Изменить .
В форме настроек правила Коды вычетов очистим результаты проверки по команде Еще – Очистить результаты проверки .
Если для какой-либо проверки требуется очистить не все результаты, а выполнить точечное удаление, это можно сделать вручную в регистре сведений Результаты проверки учета . Открыть записи регистра можно по ссылке ( Сервис и настройки – Перейти по ссылке ):
e1cib/list/РегистрСведений.РезультатыПроверкиУчета
Для точечного удаления записей выделим строки с результатами, которые нужно очистить, и удалим их по команде Еще – Удалить .
Для отключения автоматического выполнения проверки кодов вычетов сбросим флажок Выполняется в фоне по расписанию .
При отключении проверки ведения учета по расписанию сохраняется возможность выполнить ее вручную. Для этого используем команду Выполнить проверку .
После очистки результатов проверки в документах начисления исчезнет ошибочное предупреждение. Отключение выполнения проверки кодов вычетов по расписанию позволит избежать повторного появления предупреждения до исправления ошибки разработчиками.
Если Вы еще не подписаны:
Активировать демо-доступ бесплатно →
или
Оформить подписку на Рубрикатор →
После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С:ЗУП, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Похожие публикации
-
.Реализован контроль корректности оформления сотрудником заявления на отпуск в сервисе..У вас нет доступа на просмотр Чтобы получить доступ:Оформите коммерческую.
Карточка публикации
(5 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Данную публикацию можно обсудить в комментариях ниже.Обратите внимание! В комментариях наши кураторы не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно по ссылке >>
Добавить комментарий Отменить ответ
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Вы можете задать еще вопросов
Доступ к форме "Задать вопрос" возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8
Вы можете оформить заявку от имени Юр. или Физ. лица Оформить заявкуНажимая кнопку "Задать вопрос", я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>
Изменения в 2021 году, о которых нужно знать бухгалтеру
С 9 ноября — новые коды доходов и вычетов по НДФЛ
Новая форма 6-НДФЛ с 2022 года в 1С 8.3 ЗУП 3
Спасибо огромное. Всегда с нетерпением жду Вебинары с Мариной Аркадьевной Климовой. Всегда с юмором, четко, конкретно, понятно.
В программе ЗУП цепочка НДФЛ состоит из звеньев:
Документы начисления (Начисление зарплаты, Отпуск, Больничный) - Ведомость на выплаты - Выплата работнику - Уплата НДФЛ (Списание с расчетного счета, выдача наличных).
Движения исчисления НДФЛ в регистрах создаются документами-основаниями (Премия, Начисление зарплаты, Отпуск, Больничный и.т.д.), движения по удержанию НДФЛ выполняются документами Ведомости, Операция учета НДФЛ, Начисление дивидендов.
Также не следует забывать, что если данные переносились из другой программы, например из ЗУП 2.5 в ЗУП 3, информация о движениях исчисленного и удержанного налога будет содержаться в специальных документах переноса (Администрирование – Переносы данных). Как правило, документы переносов, которые содержат движения регистров по этому налогу, так и называются – НДФЛ. Любые документы начислений и выплат, введенные параллельно с периодами перенесенных данных, создадут дублирующие движения по НДФЛ.
Чем отследить неверные движения
Для того, чтобы получить детальную информацию о движениях налога по конкретным сотрудникам, а также документам-регистраторам этих движений нам потребуется воспользоваться аналитическим отчетом «Анализ НДФЛ по месяцам».
В программе уже настроено несколько его вариантов, но мы немного доработаем их, убрав лишнюю информацию и добавив то, что нужно нам для удобства поиска.
Вы получите навык работы с любыми другими отчетами в 1С, так как принципы их построения и редактирования во всех конфигурациях примерно одинаковы.
Но если времени разбираться в этом нет, мы прилагаем по данной ссылке уже сохраненный вариант настроенного отчета и здесь же в инструкции покажем, как его открыть в своей конфигурации, чтобы обойтись без настройки. Для этого перейдите к описанию как загрузить уже готовый вариант отчета.
Для создания такого расширенного отчета вам необходимо зайти: Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам – Анализ НДФЛ по месяцам.
- Нажимаем кнопку Настройки.
- Нажимаем кнопку Расширенный.
- Заходим на вкладку Структура.
Нажимая и удерживая левую кнопку мыши на элементе ИФНС, перетаскиваем его на поле Строки. Обратите внимание, что с элементом перетаскиваются и все подчиненные ему.
Как созданный отчет отображает движения НДФЛ
Теперь мы получили отчет, который достаточно подробно выводит информацию как по сотрудникам, так и по конкретным документам, делающим те или иные движения по НДФЛ.
Он отразит вам по какой ИФНС, в каком месяце, какими документами и по какому коду доходу у того или иного сотрудника прошли движения.
Как сохранить свой вариант отчета в файл и загрузить уже сохраненный вариант из файла
Для тех, кому некогда разбираться, как настраивать отчет с нуля, мы предлагаем воспользоваться этой возможностью – загрузить уже созданные нами расширенные варианты отчетов с помощью действий, показанных на рисунке ниже.
Для того, чтобы сохранить свой вариант отчета вам необходимо нем нажать Еще – Варианты отчета – Сохранить в файл. Обратите внимание, что любой отчет всегда сохраняется с неизменным названием ReportOptions, поэтому сразу при выборе папки щелкните дважды мышью на эту строчку, что приведет к ее выделению, и внесите свое название отчета.
Для того, чтобы загрузить чей-то сохраненный вариант отчета вам необходимо выбрать обычный предустановленный отчет «Анализ НДФЛ по месяцам» в программе и в нем нажать Еще – Варианты отчета – Обновить из файла. После чего не забудьте сохранить его, как было рекомендовано ранее.
И с нежностью мои глаза в упор смотрели друг на друга И с нежностью мои глаза в упор смотрели друг на другаВ смысле - Дт00-Кт70 - сальдо по каждому сотруднику, Дт00-Кт 68.1 - кучкой - разбить по сотрудникам не получается. При заполнении справочников сотрудников - заполнен вал доход на каждого и сальдо по НДФЛ с минусом, дата начыала рассчета в программе поставлена 01.07.09И с нежностью мои глаза в упор смотрели друг на друга
гляньте 1-НДФЛ и сами подумайте - как сдавать сведения в марте будете?
Так догадываюсь, что мрак, потому и спрашиваю - как в такой ситуации порядочные люди поступают
Но за идею - спасибо
И с нежностью мои глаза в упор смотрели друг на другаПосмотрела - совет не актуален. Учет в программе начат с 01.07.09. Деятельность велась с прошлого года. Чтобы заполнилось 1-НДФЛ в 1С как положено с начала года - требуется как минимум - начислить всю зарплату с начала года - поэтому 1-НДФЛ будем делать ручками - не сотни человек, слава богу. Но вот вопрос - как правильно в 1С откорректировать излишне удержанный НДФЛ - остался вопросомИ с нежностью мои глаза в упор смотрели друг на друга
Просто я уверена, что сделала ошибку при вводе начальных данных. Проверьте пожалуйста , что я пропустила
Дт00-Кт70 - 8700
Дт00-Кт68.1 - 1300
Кт ДФЛ.1 - 60 000
При вводе в справочник указала:
Валовый доход с начала года - 60000=
Сальдо НДФЛ на начало года - -1300=
Дата начала учета налога в программе - 01.07.09
А теперь вот, НДФЛ осторнировать не могу.
Нверняка ведь где-то здесь собака порылась
И с нежностью мои глаза в упор смотрели друг на друга И с нежностью мои глаза в упор смотрели друг на друга Чего-то затянулись шибко Ваши полчаса. Тоже не знаете, наверное И с нежностью мои глаза в упор смотрели друг на другапо НК месячный НДФЛ рассчитывается так:
берётся накопительный доход с начала года, вычитаются вычеты с начала год, берётся 13% и из получившегося накопительного налога с начала года вычитается уже исчисленный НДФЛ за январь - предыдущий месяц.
поэтому: можете до посинения "сторноровать" НДФЛ - он всегда отыграет назад в следующем месяце.
4 года назад в 1С:Бухгалтерии ввели алгоритм учёта доходов на забалансовом счёте ДФЛ (доходы физических лиц).
только по ДФЛ и формируются карточки 1-НДФЛ, ЕСН и ПФР. только по ДФЛ и пойдут сведения в ИФНС и ПФР.
теперь посмотрите на его субконто: Сотрудники и Виды начислений (выплат). во втором субконто и регулируется как код дохода для НДФЛ, так и взятие-невзятие ЕСН и ПФР.
теперь о получасе. удалите недрожащей рукой глупосовокупную проводку по ДФЛ в сумме 60000 и аккуратно сделайте одного сотрудника:
31.01.09 Дт пусто - Кт ДФЛ.1<Питя><зарплата>
31.01.09 Дт пусто - Кт ДФЛ.1<Питя><отпускные>
28.02.09 Дт пусто - Кт ДФЛ.1<Питя><отпускные>
28.02.09 Дт пусто - Кт ДФЛ.1<Питя><больничные>
.
убедитесь, что теперь при перепроведении июльского (или августовского) рабочего дока Начисление зарплаты программа грамотно учитывает стандартные вычеты, пусть и заведённые сегодня задним числом с апреля.
Читайте также: