Как закрыть счет 90081 в 1с

Обновлено: 06.01.2025

Добрый день! У нас оптовая торговля и производство сезонное. В первом квартале суммы БУ и НУ одинаковые, а когда началось производство, по БУ сумма меньше чем НУ в 1С 8,3. именно по 90.08.

Вероятнее всего у вас управленческие расходы в БУ и НУ по разному списываются на себестоимость, или есть какие-то расходы, принимаемые в НУ, но не принимаемые в БУ. Начните с проверки: за счет каких статей расходов расхождение.

Добрый день! Спасибо за ответ! В учетной политике я поставила 26 счет основным, т.к. производство сезонное и затраты, которые я поставила на 20 счет и дают разницу. Потом я все услуги связанные с производством поставила на 26 счет все стало на место. но тогда у меня фактическая с/ст-ть не достоверная получаеться.

Конечно встало, у вас теперь все расходы - общехозяйственные).

А в учетной политике стоят "галки" в "Виды деятельности, затраты по которым учитываются на сч.20"?

да, выпуск продукции.

У вас в бухучете все верно закрывается, а в налоговом - на 90.08, я правильно понимаю?

В таком случае посмотрите перечень прямых расходов заполнен? Это в Настройках налогов и отчетов - налог на прибыль.

Да, все затраты на 90.08.

А в перечне прямых расходов в настройках я ничего не добавляла., там все стандартные.

Интересно, можно в БУ ставить 20, а НУ на 26.

Так что у вас в этом перечне? Все, что не попало в этот список, программа считает косвенными расходами и списывает на сч.90.08.

Оставить можно, но у вас регистры по налоговому учету будут неправильные и декларация по налогу на прибыль будет неправильно заполняться.

Мне нужно добавить сюда услуги, которые связаны с производством, я правильно поняла? Как прочие расходы? а статья затрат какие услуги я оприходвала?

Да, правильно, надо добавить необходимые услуги и счета учета. Прочие или нет зависит от квалификации данных расходов в налоговом учете. Статьи затрат не заполняйте, а то у 1С окончательно мозг переклинит.

Да, спасибо, Дт20 К 60 добавила, все нормально, теперь все правильно.

Только теперь может быть такое, когда формируешь анализ учета по налогу на прибыль по месяцам не выполняет правило БУ= НУ+ПР+ВР, а за полугодие и квартал все нормально?

По идее должно быть и по месяцам все нормально. За счет каких статей расхождение?

Никаких ручных проводок/корректировок не было?

Если , я Вам не надоела, по разделам открываешь анализ , ошибок не выдает, а сам налог на прибыль формируешь выделяет красным.

Не надоели)). Просто не глядя в базу трудно искать в чем причина ошибки и ошибка ли это). Могу предложить перепровести всё с начала года, иногда это помогает.

Доброе утро! Спасибо большое! Вы мне и по авансовым платежам помогли.

Мне кажеться, когда по месяцам фомируешь анализ учета по налогу на прибыль, не достоверная информация, потому что правильно считать налог с нарастающим итогом. Например, если в одном месяце убыток, а другом прибыль.

Налог, конечно, считается нарастающим итогом. Но 1С его рассчитывает каждый месяц и делает проводки к начислению или к уменьшению.

Попробуйте общую оборотку сделать с выводом данных по БУ, НУ, ВР, ПР и Контроль. Если в оборотке красноты не будет, значит, все нормально.

У меня разница в оборотке между БУ И НУ в сч. 99.01.1 на сумму налога, я думаю что это првильно или нет?

В БУ остается эта сумма, а в НУ на 68.04 закрывает.

Честно говоря, я никогда не делаю проводки по начислению налога на прибыль в течение квартала, начисляю его 1 раз в квартал, т.к. мне эти лишние проводки мешают)).

Специально посмотрела что творит 1С, если делать начисления ежемесячно.

Налог начисляется в БУ, что логично, т.к. к НУ он отношения не имеет. Начисление отражается в ПР. При закрытии последнего месяца квартала накопленная в ПР сумма аннулируется и оборотка снова становится красивой).

Если у вас также, то все ОК.

Судя по всему у вас, также как у ТС, не заполнен перечень прямых расходов для НУ.

Посмотрите в Настройках налогов и отчетов - налог на прибыль. Все, что в этот перечень не включено, 1С считает косвенными расходами и списывает на сч.90.

у меня не идет 26 Аренда, страховые взносы, оплата труда. все это есть в косвенных расходах. столько раз пробовала, голову сломала уже

Так. Вам нужно, чтобы сч.26 закрывался на сч.20, верно?

В учетной политике выбрано "Общехозяйственные расходы включаются в себестоимость продукции", методы распределения косвенных расходов заполнены, в перечне прямых расходов указаны затраты, учтенные на сч.26, статья затрат в этом перечне не заполнена?

да, на 20 счет, верно.

в общехоз - в с/ст, косвенные заполнены, статью затрат уже убрала, когда читала форум, он иначе списывал на 90.08 БУ, осталось небольшая цифра по НУ, это и не бьется

Дата публикации 25.03.2021

Использован релиз 3.0.90

С 2021 года в фактическую себестоимость незавершенного производства и готовой продукции не включаются управленческие расходы, кроме случаев, когда они непосредственно связаны с производством продукции, выполнением работ, оказанием услуг (пп. "г" п. 26 ФСБУ 5/2019). В связи с этим в программе "1С:Бухгалтерия 8" (ред. 3) с релиза 3.0.89 затраты, учтенные на счете 26, включаются только в себестоимость продаж и не включаются в себестоимость продукции, работ, услуг. Поддерживается следующий порядок закрытия счета 26 при выполнении регламентной операции "Закрытие счетов затрат 20, 23, 25, 26" в составе обработки "Закрытие месяца".

Счет 26 в бухгалтерском и налоговом учете закрывается на счет 90.08.1, если форме "Учетная политика" установлен хотя бы один из флажков: "Выпуск продукции" и/или "Выполнение работ, оказание услуг заказчикам". В налоговом учете в этом случае затраты, учтенные на счете 26, всегда относятся к косвенным.

Счет 26 в бухгалтерском учете закрывается на счет 90.02.1 при условии, что в форме "Учетная политика" сняты оба флажка "Выпуск продукции" и "Выполнение работ, оказание услуг заказчикам". Этот вариант используется для организаций, деятельность которых не связана с производственным процессом (комиссионеры, агенты, брокеры, дилеры и т. п., кроме организаций, осуществляющих торговую деятельность) и которые все затраты учитывают на счете 26 (Инструкция по применению плана счетов бухгалтерского учета, утв. приказом Минфина РФ от 31.10.2000 № 94н). В налоговом учете в этом случае затраты, учтенные на счете 26, могут относиться к прямым или к косвенным расходам (правила отнесения расходов к прямым устанавливаются в регистре сведений "Методы определения прямых расходов производства в НУ", раздел "Главное" – "Налоги и отчеты" – "Налог на прибыль" – ссылка "Перечень прямых расходов", подробнее здесь).

Смотрите также

Помогите пожалуйста! 1С8. Не могу списать транспортные расходы! Не списываются, хоть ты убей! Помогите кто может.
В марте начали работать. выручки не было. Посадила на 97.
В апреле появилась выручка. И текущие транспортные расходы не списывает и + которые на 97 тоже не могу списать. Если вручную сажаю на 44, а они при закрытии месяца виснут. Если ставлю в закрытии месяца ставлю галочку на "списание расходов будущих периодов", то программа гоняет ее на 44 и тут же автоматом опять на 97

Помогите пожалуйста! 1С8. Не могу списать транспортные расходы! Не списываются, хоть ты убей! Помогите кто может.
В марте начали работать. выручки не было. Посадила на 97.
В апреле появилась выручка. И текущие транспортные расходы не списывает и + которые на 97 тоже не могу списать. Если вручную сажаю на 44, а они при закрытии месяца виснут. Если ставлю в закрытии месяца ставлю галочку на "списание расходов будущих периодов", то программа гоняет ее на 44 и тут же автоматом опять на 97

В 97 счете у вас должен быть срок на какой вы посадили транспортные в марте (1 месяц), тогда в апреле все спишет и не будет относить обратно на 97.

У меня убыток , как в бухгалтерском так и в налоговом учете. Программа при закрытии месяца делает какие-то странные проводки. Начисляет налог на прибыль с минусом Д 68.4.2 К 68.4.1, и проводку по погашению ОНА Д 68.4 К 09, хотя должно быть наоборот. И суммы-то все огромные.

Как в восьмерке формировать журналы ордера, допустим по кассе, по счету 60

У меня программа 1С 7.7 УСНО. В оборотке имеются забалансовые счета Н01, Н02 и т.д Расходы должны падать на Н02 а они почему-то не попадают, все расходы учитываются на строчке Н04 расходы всего. А в Н02 попадает только РКо налоги и зарплата. Как быть? Может какие-то настройки не сделаны?

1. Какая у Вас конфигурация(БУХ, УПП,КА) ?
2. При закрытии транспортных расходов с 44 счета программа анализирует 41 счет и выручку.
На 41 у Вас есть приход, расход, остаток?
3. в РБП по счету 97 - какая выбрана аналитика затрат?

В текущем разделе мы обсуждаем вопросы по 1С: 8.
Предлагаю сдать 77 и получить 8.

Вопрос:начисление амортизации в 1с 8,1.(1,6)
при проведение документа"закрытие месяца" не начисляется амортизация.Не могу понять почему.
В учетной политике и в документе принятие к учету ОС вроде бы все проставлено.
подскажите пжста. кто знает.

Использование материалов форума допускается только с ведома редакции «Главбуха» и при согласии авторов высказываний.

Читайте также: