Как убрать развернутое сальдо в 1с в балансе
Доброго всем времени суток.<br>Ситуация - перенос документов из Бухгалтерии 7.7 в Бухгалтерию 8.2: перенес остатки на начало года стандартной обработкой, в КД написал правила переноса документов, перенес 4 месяца этого года, закрытия месяцев делал в 8.2. Сравниваю результаты переноса: оборотка, главная книга - идут "в копеечку", а вот в балансе за I квартал непонятность в 2-х строках "1230 *** задолженность" и "1520 Кредиторская задолженность". В расшифровках написано, что 7.7 для расчета берет "Сальдо на конец периода по дебету счета 62.1", а 8.2 берет "Сальдо на конец периода по дебету счета 62.01, развернутое по субконто "Контрагенты", "Договоры", таким образом меняются строки 1230 и 1520, соответственно меняется и баланс по активу и пассиву, а вот отчет о прибылях и убытках сходится. <br>Кто-то сталкивался? Как быть в этой ситуации?
Там же написано гр.1520 "Сальдо отрицательное на конец периода по дебету счета 62.01, развернутое по субконто "Контрагенты", "Договоры", а это авансы. В 7.7 бухгалтером неправильно были отражены авансы вместо 62.2 поставлен суб.счет 62.1. Для дальнейшей корректной автоматической обработки зачетов аванса в Бухгалтерии 2.0 Исправьте в начальных остатках эти строки на 62.02.<br> <br>В рег.отчете показатели "На 31.12.2010" придется каждый раз исправлять вручную. Зато остатки на текущую дату будут отображаться корректно.
Первый вариант переноса был с 02 субсчетами, изменились обороты по счетам, но итоговые цифры остались теже. Если не обращать внимания на отсутствие авансов, а посмотреть на расшифровки строки 1520 в обеих программах, то увидим:<br> <br>7.7 - Сальдо на конец периода по кредиту счета 60.1<br>8.2 - Сальдо на конец периода по кредиту счета 60.01, развернутое по субконто "Контрагенты", "Договоры"<br>Счета 62.1 в расшифровке 7.7 вообще нет.<br> <br>Та же разница в расшифровках строки 1230.<br> <br>Даже приняв, что счета 60 и 62 велись неправильно в 7.7 в части авансов, все равно непонятно почему в разных версиях, пусть и по неправильным, но одинаковым данным, получается разный результат?<br> <br>Углубившись в дебри расчетов я изменил в 8.2 в обработке заполнения баланса развернутое на свернутое - цифры сошлись. <br> <br>Вопросы: Разная методика формирования баланса? Как сдавать баланс? Кто-нибудь переносил первый квартал? Смотрели баланс?
Рассмотрим ее работу на примере. В базе есть развернутое сальдо по счету 76.06, контрагент "Вега-Транс", договор 12345-88 (см. рис.1).
Рис.1 . ОСВ до запуска обработки
Рис. 2 Форма обработки
На рис. 2 показано, как нужно заполнить поля обработки, после чего следует нажать кнопку "Свернуть расч. документы". После завершения работы обработки в программе появится ручная операция (см. рис. 3).
Рис. 3 Операция, закрывающая остатки по счету.
Теперь посмотрим отчет (см. рис.4).
Рис. 4. ОСВ после завершения обработки
Как видим, развернутое сальдо исчезло.
При сворачивании сальдо по расчетным документам суммы переносятся на пустой документ в пределах договора контрагента. При сворачивании сальдо по подразделениям суммы переносятся на пустое подразделение. Чтобы не создавать лишние обороты, применяется сторнирование: создается проводка на сумму с минусом в корреспонденции со счетом без субконто, который выполняет роль транзитного счета. Затем делается новая проводка на положительную сумму с тем же транзитным счетом, но уже пустым расчетным документом (или подразделением).
Заполнение полей обработки:
- Дата свертки - может быть любой, например, сегодняшний день.
- Счет - субсчет счета 76, выбирается из списка. В список попадают субсчета,имеющие 3 субконто сразу: Контрагенты, Договоры, Документы расчетов с контрагентами.
- Список договоров - введите договора, по которым будет проведена свертка. Договора друг с другом не смешиваются.
Свертка по подразделениям предназначена для версии КОРП с включенной опцией учета по подразделениям.
Обработка протестирована на платформе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.12.1685), конфигурации Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.65.69), Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.65.80).
что бы найти ошибку, нужно оборотку сделать с развернутым сальдо (тогда и валюта баланса будет другой)
и сделать расшифровки строк 1230 и 1520 ( встаете на них и жмете расшифровка, а потом крыжите суммы из расшифровки с обороткой с развернутым сальдо.
Расшифровка строк так? Вложения:
открыть | скачать - расшифровка 1520.mxl (611 KB)
открыть | скачать - расшифровка 1230.mxl (879.6 KB)
Владимир ,вот что получилось по валюте
валюта баланса это итоговые показатели сальдо по всем счетам
то есть берем оборотку с показателем сальдо на 31.12.2020 , крыжим кажду сумму и должно получиться то что показанно в балансе.
если этого не получается, то значит что то не так
1) у вас когда формируете ОСВ за год, в настройках не поставлена галочка развернутое сальдо.
у вас какая 1 с ? 1 с 8.3 , тогда около кнопочки сформировать есть настройки. там нужно найти поле куда омжно поставить развернутое сальдо.
2) бывает что нужно добавить развернтуое сальдо пока каждому счету отдельно.
это нужно сделать по счетам, по которым отражаются расчеты с кем то
например 60 ,62,68,69,71,73,75 счета.
потом берем расшифровку строк, только сохраняем ее не в формате xml или mxl а в том который можно прочесть, например exel или вообще просто сохранить картинку.
.
так вот сформировали оборотку на 31.12.2020 с развернутым сальдо, открыли расшифровку строк и сверяете все ли циферки из дебетового и кредитового сальдо попали в баланс.
можно карандашом на распечатнном документе.
а можно сохранить в эксельке и цветом отмечать ту сумму в оборотке ,которая попала в баланс.
так и найдете то что не попала.
Можно попробовать к вам подключить по удаленке. но я смогу только в конце недели.
сейчас сами попробуйте или может кто то еще подключиться.
Как известно, в системе бухучета, принятой у нас,есть активно-пассивные счета (71,76. ). Вопрос вот какого характера. Как я понимаю конечное сальдо по таким счетам м.б. дебетовое, кредитовое или и то и другое. Допустим есть у нас счет 76 субсчет 01. На нем отражаются некие расчеты (ведется аналитический учет по организациям). За конкретный отчетный период прошло n-операций как по дебету так и по кредиту счета. Как в таком случае должно ,в соответствии со всей гаммой законодательных документов регаментирующих бухучет, формироваться исходящее сальдо по с/с это счета и по всему счету. Можно ли сворачивать это субсчет счета в ту или другую сторону(далее по цепочке и сам синтетический счет..) в свете того, как все это потом будет отражаться на соотвествующих статьях актива и пассива баланса.
Заранее благодарен за аргументированный ответ.
40. В бухгалтерской отчетности не допускается зачет между статьями активов и пассивов, статьями прибылей и убытков, кроме случаев, когда такой зачет предусмотрен правилами, установленными нормативными актами.
По умолчанию, активы и обязательства не "сворачиваются". Есть одно исключение: для достоверного отражения фин. положения следует свернуть взаимные долги, если выполняются следующие условия:
дебитор и кредитор - одно лицо,
их встречные требования однородны,
сроки исполнения обязательств наступили,
организация намерена и имеет юридическое право произвести расчет на нетто-основе, т.е. зачесть встречные однородные требования (см. ст. 410 ГК РФ). Тоже так думал. а тут краем глаза увидел, что 1ц на уровне субсчета сворачивает сальдо по а/п счетам в оборотке, ну и в балансе тоже..я может чего та не догоняю. Я в растерянности немного
а надо не краем глаза смотреть - тогда увидите опцию в отчёте ОСВ (Оборотно-сальдовая ведомость) "Развёрнутое сальдо", которая настраивается за две минуты.
в частности, можно указать, что по 76.5 сальдо разворачивается не только по контрагентам, но и как хочет ДКъ - по договорам
Т.е. в баланс любой а/п счет(или а/п счет/субсчет) попадает развернуто,применительно к 1ц ? Если не закрыты внутри субсчета соотвествующие аналитические признаки .типовой баланс потому и типовой отчёт, что любой может открыть модуль и изменить так как ему хочется.
в типовом балансе по всем субсчетам 76-го пробито развёртывание сальдо по контрагентам. если руки не связаны, то любой желающий может добавить строки и по договорам
Еще раз сакцентирую внимание, что говорю не о конкретно 76 счете, а о любом а/п счете. Хочу принцип понять до конца.Дело вовсе не в ручной правке конкретного отчета, посредством предоставленных для этого разработчиками возможностей, а как правильно методологически. Мне надо, например, добавить в n-ю статью баланса сальдо по n-му счету/n-му субсчету. К этому субсчету открыто два уровня субконто. Как правильно "по понятиям" отразить сальдо в таком случае :
- развернуто в активе и пассиве
- свернуто в одном их них. "по понятиям" идут не от программы к пониманию экономического смысла, а от экономического смысла к программе
Его то я и пытаюсь выловить )
---------------------------
129 ФЗ
"
Данные аналитического учета должны соответствовать оборотам и остаткам по счетам синтетического учета.
"
Счета синтетического учета (1-го и 2-го порядка) - это счета и субсчета
---------------------------
ПБУ 4/99: «В бухгалтерской отчетности не допускается зачет между статьями активов и пассивов, статьями прибылей и убытков, кроме случаев, когда такой зачет предусмотрен соответствующими положениями по бухгалтерскому учету.».
-----------------------------
Я так понимаю, на основе всего вышесказанного, что не четкого правила как выводить рассчитанное сальдо по субсчету/активно-пассивного счета, а все зависит от смысла аналитического учета, ведущемуся к данному счету/субсчету. А ключ к пониманию этого, видимо, это понимание того, когда подобная свертка ведет к искажению сумм отражения по разделам актива пассива баланса, а когда нет.
всё зависит от смысла новой группы хозяйственных операций, для которых застолбили структуру аналитического учета, ведущемуся к данному счету/субсчету Ну вот. сами же говорили не идти от программы. А говорите в терминах проги. Нужно разделять сворачивание на уровне счета/субсчета и сворачивание на уровне отчетности. Некоторые считают, что это всегда совпадает, что ошибочно.Первое можно назвать "техническим сворачиванием". Понятно, что если - как написал Гена - не настроена некая опция в ОСВ, то в ней будет появляться один остаток по счету и он, очевидно, будет свернутым. К методологии это не имеет никакого отношения. Это просто техническая реализация. Если хотите, можете завести например сч. 76.51 активный и 76.52 пассивный и при смене знака задолженности перегонять ее с одного субсчета на другой. Это будет просто означать технически (!) иную реализацию.
Методология начинается в отчетности. Нужно определить, что Вы хотите сворачивать в отчетности, а что разворачивать. В зависимости от этого настраиваете Ваши субсчета так, чтобы максимально удобно получать требуемую инфо.
По сути того, что надо сворачивать/разворачивать в отчетности см. пост ДК. От себя добавлю, что на каком уровне производить сворачивае: на уровне контрагента или договора или статей договора (если по договору приобретаются разные ТРУ, например) - это вопрос неоднозначный и дискуссионный. Если хотите, можно потеоретизировать.
Нужно разделять сворачивание на уровне счета/субсчета и сворачивание на уровне отчетности. Некоторые считают, что это всегда совпадает, что ошибочно.
Вот я и интересуюсь - как правильно рассчитывать сальдо по таким счетам/субсчетам. Или единого правила нет и в оборотке можно и так и сяк ? Методологически все же в каких случаях будет верен один вариант, а в каких другой.
Нужно разделять сворачивание на уровне счета/субсчета и сворачивание на уровне отчетности. Некоторые считают, что это всегда совпадает, что ошибочно.
Вот я и интересуюсь - как правильно рассчитывать сальдо по таким счетам/субсчетам. Или единого правила нет и в оборотке можно и так и сяк ? Методологически все же в каких случаях будет верен один вариант, а в каких другой.
Оборотка - ваше внутреннее дело и никого кроме вас не волнует.
А вот в отчетности нужно так, как я написал выше, и как поддержал Бульдозер.
Кстати, я про уровень сворачивания в отчетности (контрагент ли, договор ли, счет ли, и т.д.) ничего не писал , ибо возможны варианты в зависимости от ситуации.
Ок. видимо все же общего правила нет (
Давайте на конкретной ситуевине. Есть 68/01 (налог на прибыль). К нему ,в силу надобности открыты 3 уровня аналитического учета
1 уровень - Виды платежей в бюджет (налог начисленный, пени)
2 уровень - Бюджеты расчетов с ГНИ (Республиканский бюджет, федеральный)
3 уровень - подразделения (это филиалы предприятия)
Следуя приведенным аргументам Дебетокреникъ, то как им образом соберется сальдо на этом субсчете - фиолетово. А в балансе оно должно свернуться обязательно туды/сюды ?
не только вывода в сам баланс, но и в пояснительную записку
Т.е. принцип вывода в баланс зависит от того - что дял нас существеннее ?
Никак не зависит от существенности для вас.
Screw, вы-то сами как думаете? В чем смысл т.н. "развернутого" представления? Выше вы пытались разобраться, но не очень внятно получилось (ИМХО). Давайте определеимся с целью, а потом уже будем выводить правило (или правила для различных видов расчетов).
ЗЫ. Сцылки на 1ц, ж. "ГБ" и прочее мракобесие - сразу в унитаз, не используя.
Продолжайте ,господа!Очень интересно.Больше тем о методологии учета.
я бы попросил! [привзвизгнув]
Не надо меня просить [[i]строго[/i]]. Бухгалтерская отчетность - это не management view, и уж тем более не materiality for management или management usefulness.
Продолжайте ,господа!Очень интересно.
Больше тем о методологии учета.
Дак смысл вроде незамысловатый - в каких случаях нужно отразить равзернуто сальдо в балансе, а в каких свернуть. Это важно для того, что фактичекси какие цифры дебиторки/кредиторки проидйт в соотвествующих статьях баласна - то бишь в какой сумме оценит обязателсьтва по ним для себя организация.
Для себя, по доводам, представленным здесь уяснил что общего правила для таких счетов/субсчетов при отраженни в балансе не существует. Все зависит от ситуации, какого рода аналитический учет подвязан к счету/субсчету
Дебетокреникъ
Нормативка:
По умолчанию, активы и обязательства не "сворачиваются". Есть одно исключение: для достоверного отражения фин. положения следует свернуть взаимные долги, если выполняются следующие условия:
дебитор и кредитор - одно лицо,
их встречные требования однородны,
сроки исполнения обязательств наступили,
организация намерена и имеет юридическое право произвести расчет на нетто-основе, т.е. зачесть встречные однородные требования (см. ст. 410 ГК РФ).
Следуя здравой логике, получается, что сворачивается сальдо только тогда, когда принципиально на первом уровне аналитического учета проходит аналитика по контрагентам/физ лицам - т.е. можно четко идентифицировать дебитора/кредитора. Несколько неоднозначна ситуевина с 68, 69. Как таковой там кредитор один - государство. А есть еще 79
Вы сильно не пинайте меня. К бухгалтерии имею вообщем то далекое отношение. Поэтому некоторые мои вопросы, фразы, выводы, не исключено, Вас тешат
Читайте также: