Как сделать объявление на взнос наличными в 1с
Почему мы акцентируем внимание на программе 1С: Бухгалтерия предприятия? Ведь в 1С: ЗУП тоже указывается оплата страховых вносов!
Верно, в 1С: ЗУП мы вносим такие перечисления в пункте «Уплата страховых взносов в фонды» раздела «Налоги и взносы».
Однако этой программе вообще все равно как вы оплатили эти взносы: наличным или безналичным путем. Она просто фиксирует оплату и автоматически переносит ее в отчет 4-ФСС.
А вот с 1С: Бухгалтерией предприятия все гораздо сложнее.
Перейдем к примеру: ООО «Лютик» обычно оплачивает страховые взносы безналичными перечислениями. Но за август директор оплатил страховые взносы наличными из-за отсутствия денежных средств на счете.
Отразим эти операции в учете.
Шаг 1. Начислим заработную плату за август 2021 г.
Шаг 2. Сформируем оборотно-сальдовую ведомость по счету 69, убедимся, что взносы за август начислены.
Шаг 3. Сформируем авансовый отчет, в котором во вкладке «Прочее» внесем оплату наличными страховых взносов директором.
Шаг 4. Переформируем оборотно-сальдовую ведомость, убедимся, что задолженность закрыта.
Шаг 5. Заполним отчет 4-ФСС за 9 месяцев 2021 года.
Видим, что последняя оплата взносов по страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний 14 сентября, внесенная наличными, не попадает в отчет.
Давайте разберемся почему?
Для этого нам надо понять, что именно заставляет программу вносить данные в отчет.
Удобно это сделать, сравнив два платежа между собой: банковский и наличный.
Шаг 6. Проанализируем проводки авансового отчета, где внесена оплата страховых взносов наличными.
Видим, что программа формирует движения только по регистру «Бухгалтерский и налоговый учет».
Шаг 7. Теперь зайдем в документ оплаты взносов за прошлый месяц банковским перечислением, чтобы сравнить данные.
Отчетливо видно, что помимо регистра «Бухгалтерский и налоговый учет» программа сформировала еще один регистр «Расчеты с фондами по страховым взносам».
Именно благодаря этому регистру данные платежа попадают в отчет 4-ФСС.
Данный регистр формируется вследствие корректного заполнения вида операции, налога и вида обязательства в самой банковской выписке.
К сожалению, в авансовом отчете нет возможности где-то указать такие данные, поэтому придется вводить такой регистр вручную.
Шаг 8. Зайдем в пункт «Операции, введенные вручную» раздела «Операции».
Создадим новую операцию.
В открывшемся окне нажмем кнопку «Еще» - «Выбор регистров».
Программа предложит нам выбрать необходимые регистры.
На вкладке «Регистры накопления» установим галочку напротив регистра «Расчеты с фондами по страховым взносам» и нажмем «ОК».
Нужный регистр появился в табличной части операции, вводимой вручную.
Теперь необходимо внести в него данные.
Лайфхак! Сфотографируйте как заполнился этот регистр при оплате страховых взносов через банк. Гораздо удобнее вводить данные, когда они высвечиваются на экране мобильного телефона, нежели, чем постоянно переключаться между документами.
Ничего сложного в заполнении регистра нет. В полях «Платежное поручение номер/дата» внесите номер и дату чека, выданного операционистом банка.
Шаг 9. Еще один важный нюанс: такой регистр формируется не только при уплате взносов на страхование от несчастных случаев и профессиональных заболеваний, но и при уплате взносов на обязательное социальное страхование. Поэтому дополняем нашу операцию новыми данными. Это важно для дальнейшей корректной работы программы.
В этой статье мы рассмотрим, как отразить в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8 редакции 3.0 движение наличных денежных средств между банковским счетом и кассой организации: снятие денежных средств в кассу и их внесение на расчетный счет. В большинстве организаций такие операции совершаются регулярно, поэтому вопросы по их отражению в программах 1С нам периодически задают. В первую очередь в данном случае необходимо сделать корректные настройки учетной политики в программе.
Если в вашей организации операции по снятию или внесению наличных денежных средств не укладываются в один рабочий день, необходимо использовать счет 57 «Переводы в пути». С данной настройкой нужно определиться при заполнении учетной политики в программе, для этого открываем вкладку «Главное», «Учетная политика» и отмечаем флажком, используется или нет счет «Переводы в пути».
Рассмотрим различные варианты указанных операций
1. Снятие наличных денежных средств с расчетного счета (без использования счета 57)
Для отражения данной операции в 1С: Бухгалтерии 8 оформим документ «Поступление наличных». Открываем вкладку «Банк и касса», «Касса», «Кассовые документы» и по кнопке «Поступление» создаем и заполняем документ «Поступление наличных»
- вид операции «Получение наличных в банке»
- сумму
- статью ДДС «Получение наличных в банке»
По кнопке «Приходный кассовый орден» можем посмотреть и распечатать ПКО.
Теперь проводим документ и смотрим проводки
2. Снятие наличных денежных средств с расчетного счета (с использованием счета 57)
Если Вы используете 57 счет, то в этом случае, в первую очередь, оформляем документ «Списание с расчетного счета». Открываем вкладку «Банк и касса», «Банк», «Банковские выписки» и по кнопке «Списание» создаем документ «Списание с расчетного счета». Заполняем пустые поля
- вид операции «Снятие наличных»
- сумму
- дату
- назначение платежа
При проведении документ формирует следующие проводки
Теперь оформляем кассовый документ «Поступление наличных». Заполняется он аналогично ПКО в предыдущем примере, отличие только в том, что необходимо указать счет кредита 57.01.
Проводим и смотрим проводки
3. Поступление наличных денежных средств на расчетный счет (без использования счета 57)
В данном случае необходимо оформить документ «Выдача наличных». Открываем вкладку «Банк и касса», «Касса», «Кассовые документы» и по кнопке «Выдача» заполняем пустые поля созданного документа:
- вид операции «Взнос наличными в банк»
- сумму
- статью ДДС «Сдача наличных в банк»
По кнопке «Печать» можем посмотреть печатную форму РКО.
После того, как получаем выписку из банка о поступлении денежных средств, проводим документ и смотрим проводки.
4. Поступление наличных денежных средств на расчетный счет (с использованием счета 57)
При использовании 57 счета для внесения денежных средств на расчетный счет документ «Выдача наличных» заполняется аналогично, только добавляется счет дебета 57.01. Также по кнопке «Печать» можем посмотреть и распечатать РКО.
Проводим заполненный документ и смотрим проводки
Далее оформляем документ «Поступление на расчетный счет». Открываем вкладку «Банк и касса», «Банковские выписки», нажимаем кнопку «Поступление» и заполняем пустые поля документа:
- вид операции «Взнос наличными»
- сумму
- назначение платежа
Проводим и смотрим проводки
Обратите внимание, что в том случае, если вы используете 57 счет, необходимо контролировать обороты и сальдо по данному счету: после того, как перемещение денежных средств завершено, счет должен быть закрыть. Чтобы провести такую проверку сформируем ОСВ по 57 счету с детализацией по дням.
Как видно на картинке, сальдо на конец периода по 57 счету отсутствует, значит, операция проведена корректно.
И в заключении хочу еще раз вернуться к настройкам учетной политики и предупредить вас о том, что если вы решите включить (или отключить) использование 57 счета в середине года, то будьте готовыми к тому, что при перепроведении старых документов, данная настройка будет также действовать: появятся (или исчезнут) движения по 57 счету. Поэтому после изменения настройки и перепроведения документов необходимо проконтролировать корректность остатков по банковским счетам и кассе, а также обязательно сформировать ОСВ по 57 счету.
Рассмотрим, как с помощью программы «1С:Бухгалтерия 8» (ред. 2.0) можно отразить в компьютерном учете перемещение собственных денежных средств организации.
- Взнос наличными в банк.
- Инкассация.
- Получение наличных из банка.
- Перевод средств на другой счет организации.
Взнос наличными в банк
Пример: Из кассы организации «Конфетпром»на расчетный банковский счет этой организации 28.08.2012 были внесены наличные денежные средства в сумме 10000 руб.Для отражения этой операции необходимо создать документ «Расходный кассовый ордер» (меню или вкладка «Касса») с видом операции «Взнос наличными в банк». При проведении документ формирует проводку Дт 51 Кт 50.
Движения по расчетному счету отражаются в журнале «Банковские выписки». Однако,если мы откроем этот журнал (меню или вкладка «Банк») и укажем дату 28.08.2012, то увидим, что операции за этот день в нем отсутствуют. Тем не менее, в нижней части журнала отображается сумма поступления 10000 руб. Чтобы увидеть документ, которым был оформленвзнос наличными в банк, необходимо нажать ссылку «В том числе перемещения». В списке перемещений отображается расходный кассовый ордер:
Инкассация
Если мы хотим, чтобы взнос наличных денег в банк был проведен через счет 57 «Переводы в пути» и отражен программе с помощью банковской выписки, нужно оформить операцию инкассации.Пример: Из кассы организации «Конфетпром»28.08.2012 кассиру были выданы наличные денежные средства в сумме 20000 руб. с целью внесения их в банк на расчетный счет организации. Из банка получена выписка, подтверждающая поступление этой суммы на расчетный счет.
Сначала необходимо создать «Расходный кассовый ордер» с видом операции «Инкассация». При проведении документ сформирует проводку Дт 57.01 Кт 50.
Теперь, чтобы отразить поступление денег на расчетный счет организации, необходимо создать банковскую выписку «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Инкассация». Можно создать ее вручную (меню или вкладка «Банк») или на основании ранее введенного «Расходного кассового ордера». При проведении «Поступление на расчетный счет» сформирует проводку Дт 51 Кт 57.01.
Откроем журнал банковских выписок. В журнале появился документ поступления на расчетный счет с видом «Инкассация». Укажем дату 28.08.2012. В нижней части журнала отображается общая сумма поступления за этот день, а также сумма перемещений (в нашем случае это взнос наличными в банк, который описан в предыдущем пункте):
Сформируем отчет «Карточка счета» по счету 57.01 (меню: «Отчеты»). Отражены операции инкассации: выдача денег из кассы и поступление на расчетный счет:
Сформируем отчет «Анализ счета» по счету 51 «Расчетные счета». Видна корреспонденция этого счета со счетами 50 и 57:
Получение наличных из банка
Получение наличных денежных средств из банка отражается документом «Приходный кассовый ордер» с видом операции «Получение наличных в банке».Пример:Отразим получение с расчетного счета организации «Конфетпром» в кассу этой организации денежных средств в сумме 5000 руб. 29.08.2012.
«Приходный кассовый ордер» формирует проводку Дт 51 Кт 50.
В журнале «Банковские выписки» операция получения наличных из банка отражена как перемещение:
Перевод средств на другой собственный счет организации
Пример:Организация «Конфетпром» 30.08.2012 перевела денежные средства в сумме 100000 руб. с основного расчетного счета в банке АКБ «АВТ-банк» на другой собственный счет в банке АКБ «Торбанк».Необходимо создать банковскую выписку «Списание с расчетного счета» с видом операции «Перевод на другой счет организации». В поле «Счет получателя» нужно выбрать банковский счет нашей организации, на который переводятся средства. При этом должен быть заполнен реквизит «Счет дебета» - счет учета денежных средств получателя. По умолчанию указан счет 51.
При проведении документ формирует проводкуДт 51 Кт 51, с разными субконто «Банковские счета»:
Посмотрим, как эта операция отображается в журнале «Банковские выписки». Откроем журнал и укажем в поле быстрого отбора дату 30.08.2012, организацию «Конфетпром» и ее основной банковский счет, с которого были переведены средства. Отражено списание с расчетного счета:
Теперь зададим отбор по расчетному счету в АКБ «Торбанк», на который были переведены средства. В самом журнале документ не виден, но в нижней части журнала поступление денежных средств на счет отражено как перемещение. По ссылке «В том числе перемещения» открывается список документов-перемещений, в нем присутствует «Списание с расчетного счета»:
В ходе своей деятельности предприятию требуется внести денежные средства в банк. Рассмотрим, каким образом провести взнос наличных в банк в 1С:Бухгалтерия.
Для этого необходимо произвести настроить учетную политику (рис.1). Если операция производится в один день, то использовать счет Переводы в пути нет необходимости. Если в два и более дней, то для учета необходимо вести учет с использованием счета Переводы в пути.
Итак, настроим, учетную политику в конфигурации 1С:Бухгалтерия 8.3. Переходим в раздел «Главное» и установим галку «Переводы в пути».
Рис.1 Счет Переводы в пути 57 в 1С:Бухгалтерия, редакция 3.0
Рассмотрим необходимые документы для взноса наличных в банк в рамках одного дня.
Для этого счет 57 не используем.
Для регистрации операции необходимо внести документ «Выдача наличных». Раздел «Банк и Касса → Кассовые документы» (рис.2-4).
Рис.2 Кассовые документы в 1С:Бухгалтерия, редакция 3.0
Рис.3 Выдача наличных в 1С:Бухгалтерия, редакция 3.0
Очень важно правильно заполнить поля в 1С:Бухгалтерия, ред. 3.0:
· Вид операции – Взнос в банк.
· Выбрать название банковского счета и сумму, которую вносим из кассы организации.
Кнопкой печать можем распечатать расходный кассовый ордер.
Рис.4 Документ «Выдача наличных»
После проведения документа, сформируются автоматически проводки взноса наличных в банк (рис.5).
Рис.5 Проводки по документу «Выдача наличных» в 1С:Бухгалтерия, редакция 3.0
При этом движение по расчетному счету-выписке в программе формировать не нужно.
2. Операция по взносу наличных в банк с использованием счета 57 Переводы в пути
Рассмотрим вариант с использованием 57 счета «Переводы в пути» при выдаче средств из кассы предприятия и взноса на расчетный счет в базовой версии 1С:Бухгалтерия 8.3.
Для этого в «Учетной политике» установим галку «Переводы в пути 57 счет» (рис.6).
Рис.6 Использования счета Переводы в пути в 1С Бухгалтерия, редакция 3.0
Заполним документ «Выдача наличных», но отличие будет в проводках с использованием расчётного счета 57.
Проводки формируются автоматически при проведении документа (рис.7).
Рис.7 Выдача наличных, проведение в 1С Бухгалтерия, редакция 3.0
Рис.8 Проводки в 1С Бухгалтерия, редакция 3.0
В отличии от первого варианта (без использования счета 57) необходимо внести документ «Поступление на расчетный счет» (рис.9).
Рис.9 Документ «Поступление на расчетный счет» в 1С:Бухгалтерия, редакция 3.0
При этом важно правильно заполнить поля «Вид операции». Указываем «Взнос наличных из кассы». При проведении документа происходит автоматическое формирование проводок в базовой версии 1С:Бухгалтерия 8.3. При неправильном указании вида операции возможны неправильное формирование проводок. В результате проводки должны получиться вот такими:
Рис.10 Правильные проводки
При наличии ошибок, необходимо сформировать отчет с данными в разрезе по дням и устранить ошибки.
Сформировав оборотно-сальдовую ведомость увидим, что счет 57 закрылся (рис.11), что свидетельствует об правильном отражении операции по взносу наличными в банк.
Рис.11 Оборотно сальдовая ведомость по счету 57 в 1С:Бухгалтерия, редакция 3.0
Читайте также: