Как отклонить эсф от поставщика в 1с
Если вести юридически значимый документооборот при помощи сертифицированного оператора и системы ЭДО, интегрированной с учётной системой, ошибки возникают редко, но всё-таки нельзя сказать, что они совершенно исключены.
Но допускать ошибки в электронных счетах-фактурах (ЭСФ) нельзя, ведь они выступают как отчётные документы по НДС для налоговых и контролирующих органов. Если в ЭСФ содержатся ошибки, может возникнуть путаница в учёте. Чтобы такого не происходило, выставившая документ сторона имеет возможность его отозвать.
ЭСФ может быть отозван из программы 1С, если в ней активирован сервис 1С:ЭДО, или непосредственно из информационной системы электронного документооборота.
Зачем отзывают ЭСФ?
Можно ли аннулировать ЭСФ в 1С?
Учётная программа на платформе 1С:Предприятие 8.3 не предусматривает операцию отзыва ЭСФ. Однако, если аннулировать регистрационные записи в книгах учёта сторон, СФ не будет иметь юридической силы.
Может ли отзыв быть отклонён получателем?
Да, у получателя есть возможность отказаться от отзыва ЭСФ, на это даётся 10 дней. При наличии доказательств, что система не работала в это время, а значит и отказ не мог быть оформлен, срок увеличивается. Если отзыв ЭСФ отклонён, то он аннулируется, ЭСФ же продолжает считаться действительным. Если получатель не стал пытаться отклонить отзыв, ЭСФ аннулируется.
Какой срок даётся на отзыв ЭСФ?
Возможность отозвать ЭСФ предоставляется 10 календарных дней начиная с момента, когда документ был выписан. Корректировочный ЭСФ требуется выставить за 5 дней с того момента, когда контрагент дал на это согласие. Исправленный отзыв может быть выписан не позднее чем через 3 года – это период принятия НДС к вычету.
Для отзыва ЭСФ услуги оператора оплачиваться отдельно не должны: выплата производится только за первичную отправку исходящих СФ.
Если вы собираетесь внедрять безбумажный документооборот, обращайтесь к нашим специалистам. У нас обширный опыт работы с системой ЭДО и есть собственные разработки в сфере её организации. Система документооборота выстраивается полностью – от и до, так что ей сразу же можно будет пользоваться без всяких неудобств.
Технология обладает важными особенностями:
- позволяет работу с операторами 1С:ЭДО и Контур.Диадок в рамках одного интерфейса;
- с теми же операторами доступен прямой роуминг;
- исходящие стоят 7 рублей за комплект;
- легко кастомизируется под различные сценарии;
- обладает поддержкой маршрутов согласования;
- работа с документами ведётся в личном кабинете, 1С либо электронной почте;
- поддерживает обмен любыми типами документов;
- автоподпись может производиться без вашего участия;
- ещё целый ряд преимуществ.
Обмен ЭСФ через телекоммуникационные каналы связи позволяет вести документооборот быстрее, а обходится дешевле. При этом документы остаются юридически значимым, что позволяет проводить операции с НДС.
Юридически значимый электронный документооборот между контрагентами через сертифицированного оператора, если система ЭДО интегрирована с учетной системой, минимизирует возможность возникновения ошибок, но не исключает их полностью.
Ошибки в электронных счетах-фактурах (ЭСФ) недопустимы, поскольку сам документ является отчетным для налоговых и контролирующих органов в части НДС
При этом ошибочно переданные ЭСФ могут вызвать путаницу в учете. Чтобы избежать такой ситуации, сторона, выставившая документ, может отозвать ЭСФ.
Отозвать ЭСФ можно непосредственно в информационной системе электронного документооборота или из программы 1С, в которой активирован сервис 1С:ЭДО.
Для чего отзывают ЭСФ?
Чтобы не возникало путаницы в учете, выписанный или отправленный по ошибке ЭСФ отзывают. Если в ЭСФ закралась ошибки, можно выписать исправленный ЭСФ, не отзывая первоначальный документ. Также, если изменились условия сделки, можно выставить корректировочный ЭСФ. В обоих случаях в системе останется «след», и документы можно будет использовать для принятия НДС к вычету и прочих действий. Отзыв ЭСФ возвращает процесс к его начальной точке.
Как аннулировать ЭСФ в 1С?
Как таковой операции аннулирования ЭСФ в учетной программе, разработанной на платформе 1С:Предприятие 8.3, не предусмотрено. Могут быть аннулированы регистрационные записи в книгах учета сторон, что лишит СФ юридической силы.
Может ли получатель отклонить отзыв?
Если получатель не согласен с отзывом ЭСФ, то он может в десятидневный срок (календарный) отказаться от отзыва. Срок может быть увеличен, если есть доказательства, что система в это время не работала. При отклонении отзыва ЭСФ:
- отзыв аннулируется;
- ЭСФ остается действительным.
Если получатель согласился с отзывом, то ЭСФ аннулируется.
В течение какого срока можно отозвать ЭСФ?
Отозвать ЭСФ можно в течение десяти календарных дней со дня выписки. Напомним, что корректировочный ЭСФ выставляется не позднее 5 календарных дней с момента получения согласия контрагента на это, а исправленный – в течение 3 лет (этот срок обусловлен периодом, за который можно принять НДС к вычету).
Отметим, что отзыв ЭСФ – не требует оплаты услуг оператора. Оплачиваются только исходящие СФ при первичной отправке
Если вы планируете внедрение безбумажного документооборота, обратитесь к нашим специалистам. Мы имеем не только богатый опыт внедрения систем ЭДО, но также свои собственные разработки для организации ЭДО без роуминга и построения системы документооборота «под ключ». Авторская технология WA:ЭДО доступна как в виде сервиса, так и для корпоративного внедрения на территории клиента.
Отличительными особенностями технологии являются:
- работа с различными операторами ЭДО (1С:ЭДО и Контур.Диадок) в едином интерфейсе;
- прямой роуминг с операторами ЭДО 1С:ЭДО и Контур.Диадок;
- стоимость исходящих - 7 руб. за комплект;
- работа с документами в Личном кабинете, в 1С или в электронной почте;
- быстрая кастомизация под любые сценарии;
- поддержка маршрутов согласования;
- обмен любыми типами документов;
- автоподпись документов без вашего участия и многое другое.
Обмен ЭСФ по телекоммуникационным каналам связи через оператора ускоряет и удешевляет процесс документооборота. При этом он регулируется законодательными нормами, то есть является юридически значимым и пригоден для операций с НДС.
В процессе работы с электронными счетами-фактурами в ИС ЭСФ иногда требуется отклонить или отозвать электронный документ. Как правильно провести эти операции в «1С»?
Отклонение ЭСФ
В соответствии с пунктами 48 и 49 Правил документооборота счетов-фактур, выписываемых в электронной форме (утверждены приказом министра финансов РК от 9 февраля 2015 года № 77), получатель .
Для получения полного доступа к просмотру Вы можете:
Центральный дом бухгалтера (ЦДБ) – компания № 1 на финансовом рынке Казахстана в сфере производства и оказания услуг для бухгалтеров и индивидуальных предпринимателей.
Активно развивающаяся компания ЦДБ - занимает лидирующие позиции в сфере обучения и информационного сопровождения бухгалтеров с 2000 года.
Наша команда обладает большим практическим опытом и постоянно повышает и совершенствует свою эффективность.
Мы реализуем комплексный подход к развитию бизнеса, обеспечиваем максимальное качество и удобство при оказании бухгалтерских услуг своим клиентам.
Центральный дом бухгалтера предлагает обучение, консультации, печатные и электронные издания, информационную систему для бухгалтера!
Довольный клиент – это кредо ЦДБ! К каждому клиенту индивидуальный подход и особая забота!
Поставщиком в адрес ТОО выписаны основной и исправленный ЭСФ. Первичные документы отсутствуют.
Можно ли отклонить ЭСФ без подтверждающих документов?
Согласно пп. 2) ст. 1 Закона РК «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности» от 28 февраля 2007 года № 234-III (далее - Закон о бухгалтерском учете) первичные учетные документы – документальное свидетельство как на бумажном, так и на электронном носителе факта совершения операции или события и права на ее совершение, на основании которого ведется бухгалтерский учет.
В соответствии с п. 2 и 3 ст. 7 Закона о бухгалтерском учете формы или требования к первичным документам, применяемым для оформления операций или событий, утверждаются уполномоченным органом и (или) Национальным Банком РК в соответствии с законодательством РК или разрабатываются индивидуальными предпринимателями и организациями самостоятельно, с учетом требований п. 3 ст. 7 Закона о бухгалтерском учете.
При этом в п. 4 ст. 7 Закона о бухгалтерском учете указано, что первичные документы должны быть составлены в момент совершения операции или события либо непосредственно после их окончания.
Нормами п. 3 ст. 190 Налогового кодекса определено, что если иное не установлено п. 4 ст. 190 Налогового кодекса, налоговый учет основывается на данных бухгалтерского учета. Порядок ведения бухгалтерской документации устанавливается законодательством РК о бухгалтерском учете и финансовой отчетности.
Выписка счета-фактуры производится в порядке и случаях, установленных ст. 412 Налогового кодекса.
Таким образом, основанием для выписки счета-фактуры является первичный документ, оформляемый в момент совершения операции или сразу после нее. Выписка ЭСФ поставщиком не должна производиться .
Читайте также: