Авансовый отчет без счет фактуры в 1с

Обновлено: 06.01.2025

НДС, выделенный в кассовом чеке, если отсутствует счет-фактура:

• нельзя принять к вычету (Письмо Минфина от 27.11.2019 N 03-07-11/92132);
• нужно списать в расходы, не учитываемые для налога на прибыль (Письмо Минфина от 13.08.2018 N 03-07-11/57127, Письмо Минфина от 28.12.2017 N 03-07-11/87948).

• принимается к вычету по оплаченным расходам (п. 7 ст. 171 НК РФ);
• не может быть перенесен на 3 года (п. 1 ст. 172 НК РФ, п. 18 Правил ведения книги покупок,Письмо Минфина РФ от 14.07.2020 N 03-07-14/61018).

НДС по чеку в документе Авансовый отчет по командировке

При использовании документа Авансовый отчет по командировке ( Банк и касса – Авансовые отчеты ) учет НДС зависит от вида подтверждающего документа.

В графе Вид документа доступно 3 варианта документов:

В графе Учет НДС по умолчанию установлен вариант Не принимается к вычету.

Если представлен билет, в графе Учет НДС :

• установите флажок Принять к вычету ;
• заполните реквизиты БСО или иного документа, дающего право на применение вычета;
• укажите перевозчика.

Автоматически создается документ Счет-фактура (бланк строгой отчетности) с установленным флажком Отразить вычет НДС в книге покупок .

Документ формирует проводку:

Если представлен чек, в графе Учет НДС :

• установите флажок Принять к вычету — только при наличии счета-фактуры, выписанного на организацию, с выделенным НДС;
• заполните реквизиты СФ;
• укажите поставщика.

Если входящего СФ нет, флажок не устанавливайте, НДС к вычету не принимайте.

Если кроме чека предоставлены иные документы (например, акт), выберите вид документа Другой документ. В графе Учет НДС :

• установите флажок Принять к вычету — только если в наличии счет-фактура, выписанный на организацию, с выделенным НДС;
• заполните реквизиты СФ и документа, подтверждающего оплату;
• укажите поставщика.

Автоматически создается документ Счет-фактура полученный на поступление с установленным флажком Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения .

Документ формирует проводку:

Выбранные настройки отражаются в графе Учет НДС по каждой строке.

Проводки по документу

Документ формирует проводки:

• Дт 26 Кт 71.01 — принятие к учету расходов на командировку;
• Дт 19.04 Кт 71.01 — принятие к учету НДС по всем командировочным расходам;
• Дт 91.02 Кт 19.04 — списание НДС по кассовому чеку;
• Дт НЕ.01.9 — НДС по кассовому чеку списан в не принимаемые в НУ расходы.

• Только кассовый чек — выберите Чек — НДС к вычету и в расходы приниматься не будет.
• Билеты, БСО из гостиницы — выберите Билет и заполните, как указано выше. Это необходимо для указания в книге покупок кода вида операции (КВО) 23.
• Акт, кассовый чек, СФ — выберите Другой документ , заполните поля СФ № , Чек № . КВО — 01.

Книга покупок

В книге покупок отражаются данные в зависимости от вида документа в Авансовом отчете по командировке :

• Билет:
  • гр. 3. и 7— номер и дата БСО;
  • гр. 3 — дата и номер СФ;
  • гр. 7 — дата и номер документа оплаты.

  НДС по билетам, приобретенным организацией

  При добавлении в документ Билета, приобретенного организацией, НДС автоматически принимается к вычету.

  
  

  Реквизиты платежного документа и наименование перевозчика заполняются автоматически.

  
  

  НДС в Авансовом отчете по командировке при раздельном учете

  Если в программе ведется раздельный учет НДС, то в документе доступны все способы учета этого налога, предусмотренные в программе.

  
  

  Используйте их по назначению в зависимости от цели командировки.

  См. также:

  Если Вы еще не подписаны:

  Активировать демо-доступ бесплатно →

  или

  Оформить подписку на Рубрикатор →

  После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С:Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.

  Помогла статья?

  Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

  Похожие публикации

  В Бухгалтерия 8.3 электронные билеты, приобретенные организацией для командированных работников.Получить вычет НДС исключительно по кассовому чеку, выданному командировочному сотруднику.Хозяйственная операция «снятие наличных» может быть абсолютно в любой организации.У вас нет доступа на просмотр Чтобы получить доступ:Оформите коммерческую.

  Карточка публикации

  (5 оценок, среднее: 5,00 из 5)

  Данную публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
  Обратите внимание! В комментариях наши кураторы не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
  Задать вопрос нашим специалистам можно по ссылке >>

  Вы можете задать еще вопросов

  Доступ к форме "Задать вопрос" возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8

  Вы можете оформить заявку от имени Юр. или Физ. лица Оформить заявку

  Нажимая кнопку "Задать вопрос", я соглашаюсь с
  регламентом БухЭксперт8.ру >>

  Как не попасть в ловушку, работая с контрагентами из ЕАЭС

  [17.11.2021 запись] Практический переход на ФСБУ 6 и ФСБУ 26 в 1С

  Переход на ФСБУ 6/2020 «Основные средства» в 1С по альтернативному алгоритму

  Изменения в 2021 году, о которых нужно знать бухгалтеру

  [11.10.2021 запись] Учет ОС по-новому: ФСБУ 6/2020, ФСБУ 26/2020, ФСБУ 25/2018

  [29.10.2021 запись] Пообъектный учет ОС и подходы к определению и пересмотру СПИ

  Актуальный и своевременный семинар, помог учесть некоторые моменты в отчете за 2020г.

  Читайте также:

    
  • 1с изменить форму недоступно
    
  • Как сделать загнутый уголок в фотошопе
    
  • Как проверить налоговый учет в 1с упп
    
  • Создайте книгу microsoft excel и выполните следующие упражнения
    
  • Word не сохраняет форматирование при копировании