1с посмотреть обороты между счетами
Отчет "Оборотно-сальдовая ведомость по счету" (меню "Отчеты" - "Оборотно-сальдовая ведомость по счету") показывает начальные и конечные остатки, а так же обороты за период для выбранного счета. Для счетов, по которым ведется аналитический учет, можно получить остатки и обороты раздельно по объектам аналитического учета (субконто).
Для формирования "Оборотно-сальдовой ведомости по счету" достаточно в форме отчета указать организацию, период и выбрать счет бухгалтерского учета. После чего нажать кнопку "Сформировать" на командной панели формы отчета.
Для получения данных в любых необходимых разрезах выбранного счета в программе предусмотрено большое количество вариантов настройки отчета. С помощью кнопки "Настройка. " командной панели формы отчета в специальном диалоговом окне можно задавать различные условия детализации и отбора. Причем, настройка отбора и детализации возможна не только по субконто, но и по реквизитам субконто.
Рассмотрим несколько вариантов настройки отчета "Оборотно-сальдовая ведомость по счету". Для примера используем счет 60.01 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками", организацию ООО "Белая акация", период 01.04.2006-30.04.2006.
Для того, чтобы получить данные только по контрагенту "МГТС" с детализацией по документам расчетов на закладке "Отбор" установим флажок в строке с элементом Контрагенты, выберем Тип сравнения - Равно, Значение - МГТС (выберем из справочника "Контрагенты"). На закладке "Детализация" из 3 субконто, по которым ведется аналитический учет на счете 60.01 - "Контрагенты", "Договоры" и "Документы расчетов с контрагентом" - оставим в списке только "Котрагенты" и "Документы расчетов с контрагентом". Субконто "Договоры" удалим из списка нажатием на кнопку в окне настройки. После выполнения всех настроек нажмем на кнопку ОК в правой нижней части окна настройки. В результате таких настроек сформируется оборотно-сальдовая ведомость (см. рис. 1).
Допустим необходимо получить данные по расчетам с контрагентами "МГТС" и "Инвентарь база ООО" с детализацией по договорам.
Для этого на закладке "Отбор" установим флажок в строке с элементом Контрагенты, выберем Тип сравнения - В списке, Значение - МГТС, Инвентарь база ООО (при нажатии на кнопку выбора откроется окно, в котором можно указать список контрагентов, выбрав их из справочника "Контрагенты") (см. рис. 2).
На закладке "Детализация" укажем субконто "Контрагенты" и "Договоры". После выполнения всех настроек нажмем на кнопку ОК в правой нижней части окна настройки. В результате получим оборотно-сальдовую ведомость в разрезе выбранных нами контрагентов (см. рис. 3).
Необходимо получить данные по расчетам со всеми поставщиками с детализацией только по контрагенту и виду контрагента (юридическое или физическое лицо).
Для этого на закладке "Отбор" снимем все флажки. На закладке "Детализация" в первой строке списка укажем субконто "Контрагенты", во второй строке выберем вид контрагента (реквизит субконто "Контрагенты") - "Юр./физ.лицо" (см. рис. 4). После выполнения всех настроек нажмем на кнопку ОК в правой нижней части окна настройки. В результате настройки сформируется соответствующая оборотно-сальдовая ведомость (см. рис. 5).
Если необходимо получить данные по расчетам с поставщиками, наименование которых начинается, например, с выражения "мос" с детализацией по всем субконто счета 60.01, то на закладке "Отбор" в верхней строке установим флажок, выберем Поле - Контрагенты. Наименование (реквизит субконто "Контрагенты"), Тип сравнения - Содержит, Значение - мос% (знак "%" означает, что после выражения "мос" может быть произвольное количество символов). На закладке "Детализация" укажем в списке все 3 субконто счета 60.01 - "Контрагенты", "Договоры" и "Документы расчетов с контрагентом". После выполнения всех настроек нажмем на кнопку ОК в правой нижней части окна настройки, после чего сформируется оборотно-сальдовая ведомость.
От редакции: О возможностях настройки отчетов в "1С:Бухгалтерии 7.7" читайте здесь.
Немногие бухгалтеры (особенно начинающие) знают и пользуются всеми возможностями бухгалтерских отчётов в 1С.
В этой статье на сквозном примере разберём работу с "Анализом счёта" в 1С:Бухгалтерии 8.3 (редакция 3.0).
Внимание, это урок - повторяйте все мои действия в своей базе (у вас только организация и период будут другими).
Заходим в раздел "Отчёты" и выбираем пункт "Анализ счёта" ( у вас другое меню? ):
В открывшемся отчёте указываем период (у меня это будет весь 2013 год), счёт (будем исследовать 10 счёт "Материалы") и организацию (у меня это будет Конфетпром), жмём кнопку "Сформировать":
К примеру, какао порошок поступил в количестве 3 000 кг на сумму 221 195, 83 рублей, а был списан в количестве 200 кг на сумму 14 746, 39 рублей:
Раскрываем поставщиков и статьи затрат
А давайте выясним от каких поставщиков он поступил и на какие статьи затрат был списан.
Для этого зайдём в настройки отчёта (кнопка "Показать настройки"):
Перейдём на закладку "Группировка по кор. счету" и нажмём кнопку "Добавить":
Добавим два счёта 60 и 20 и укажем у них субконто как на рисунке:
Нажмём кнопку "Сформировать" и увидим, что какао порошок нам поставили два контрагента "Divuar Cacao company" и "Таможня Брест-литовск". А 200 кг были списаны на "Материальные расходы основного производства":
Делаем отбор по какао порошку
Теперь сделаем так, чтобы в отчёте остался только какао-порошок, раз уж мы работаем именно с ним.
Снова заходим в настройки отчёта, вкладка "Отбор". Ставим галку "Номенклатура" и в поле "Значение" выбираем "Какао порошок":
Переформируем отчёт, готово:
Оставляем только количество
А теперь было бы здорово оставить в отчёте только количество порошка, убрать суммовой эквивалент.
Для этого перейдём на вкладку "Показатели" в настройках отчёта и снимем галку "БУ (данные бухгалтерского учета)", при это оставим галку "Количество":
Нажмём кнопку "Сформировать" и вуаля:
Выводим единицы измерения
А что если прямо в отчёте рядом с материалом выводить единицу его измерения?
Давайте перейдём на закладку "Дополнительные поля" и нажмём кнопку "Добавить":
Выберем поле "Номенклатура"->"Единица":
И увидим желанные "кг":
Другие возможности
Я не буду повторяться про возможности общие с остальными бухгалтерскими отчётами (оформление, сдача в архив, отправка по почте и другие). О них вы сможете прочитать в уроке про использование оборотно-сальдовой ведомости.
На этом всё, на очереди уроки по другим видам бухгалтерских отчётов и не только
Подписывайтесь на новые уроки
С уважением, Владимир Милькин (преподаватель школы 1С программистов и разработчик обновлятора).
Как помочь сайту: расскажите (кнопки поделиться ниже) о нём своим друзьям и коллегам. Сделайте это один раз и вы внесете существенный вклад в развитие сайта. На сайте нет рекламы, но чем больше людей им пользуются, тем больше сил у меня для его поддержки.
Увлекательная бухгалтерия для программистов: бухгалтерские отчёты, финансовый результат
Автор уроков и преподаватель школы: Владимир Милькин
На следующий день (17.06.2014) вы снова встречаетесь со своим знакомым.
- Сегодня мы разберём какие бывают бухгалтерские отчеты. - начинает он.
- Зачем вообще нужны эти отчёты?! - не выдерживаете вы.
- Отчёты, - продолжает знакомый, - позволяют на основании записей по бухгалтерским счетам представить информацию в более удобном для анализа виде, в различных разрезах. Конечно, мы с тобой будем делать их в ручную, но если бы ты вёл компьютерный учёт, то смог бы строить отчёты автоматически на основании однажды забитых данных.
- Это хорошо! Директор обещал в конце июля поставить один из компьютеров ко мне в бухгалтерию.
Анализ счета
- Так вот, - говорит знакомый, - один из наиболее часто используемых отчётов называется Анализ счета.
К примеру, возьмём 50 счёт касса.
Во-первых, открой перед собой журнал операций, чтобы оттуда брать данные для отчёта.
Во-вторых, любой отчёт (будь то анализ счёта или какой другой) обязательно строится за какой-то период. Именно за этот период и берутся операции из журнала для заполнения данных отчёта.
Укажем в названии отчёта тот счёт по которому он строится (50 счёт) и период (2 квартал 2014 года).
Укажем сальдо на начало периода по этому счёту. Если ты уже забыл, что такое сальдо, то я напомню, что это остаток, который в зависимости от счёта может быть как дебетовым, так и кредитовым (в зависимости от того каких оборотов больше). Сальдо находится как разница между оборотами. У нас начальное сальдо равно нулю, так как организация начала свою деятельность как раз со второго квартала.
Дальше нам нужно указать дебетовые и кредитовые обороты по счёту в разрезе бухгалтерских счетов с которыми эти обороты происходили.
Так, если за весь период (судя по журналу операций) в дебет 50 с кредита 62 пришло 50000 и 25000 (поступления от покупателей), то мы так и укажем в анализе счёта.
И если с кредита 50 в дебет 60 ушло 10000 (оплата поставщику), то мы также укажем эти 10000 по кредиту в разрезе 60 счёта.
Затем подсчитаем общие обороты по 50 счёту (отдельно по дебету и кредиту).
И укажем сальдо (остаток) на конец периода. Общая картинка будет такой:
Обрати внимание, что мы представили обороты по дебету 50 счёта с кредитом 62 двумя строками. Мы это сейчас сделали для упрощения, обычно же эти строки группируются в одну (была бы одна запись на 75000).
Что мы можем сказать по этому анализу счёта о денежных потоках в кассе? Многое! Например то, что за 2 квартал от покупателей в кассу поступило 75000 рублей, поставщикам мы оплатили 10000 рублей, на расчётный счёт из кассы перевели 15000. На начало периода в кассе было ноль рублей. На конец осталось 50000 рублей.
Вот сколько всего можно сказать по анализу только лишь одного бухгалтерского счёта. Не зря анализ счёта является одним из самых полезных отчётов.
Не обязательно строить анализ счёта сразу за весь период. К примеру анализ 50 счёта за май будет таким:
Видишь, обороты по 51 счёту не попали в отчёт, ведь эта операция (сдача денег в банк) была 3 июня, а отчёт мы построили за май.
Но вот в анализе 50 счёта за июнь как раз и будут отражены эти самые обороты с 51 счётом. Ты видишь, что сальдо конечное из анализа счёта за май перекочевало в сальдо начальное анализа счёта за июнь? И это очень важный момент! Сальдо конечное по счёту обязательно должно учитывать не только обороты за период, но и сальдо начальное. Просто раньше мы не говорили об этом, так как сальдо начальное всегда было равно нулю. Тут мы взяли сальдо начальное по дебету (65000), прибавили к нему обороты по дебету (0), отняли обороты по кредиту (15000). Получилось 50000 - это и есть конечный остаток в кассе за июнь:
Для проверки данных бухгалтерского и налогового учета в «1С:Бухгалтерии 8» предназначены стандартные отчеты, а также регистры налогового учета (по налогу на прибыль). Помимо этого, для анализа налогового учета по налогу на прибыль, по НДС и по налогу, уплачиваемому при применении УСН, предназначены специальные обработки. Для анализа данных, хранящихся в специализированных регистрах сведений и регистрах накопления можно использовать универсальный отчет.
Стандартные отчеты
Любой стандартный отчет может быть сформирован для определенной организации. В верхней части формы отчета расположена командная панель. На командной панели можно изменить параметры отчета: период, организацию. Предусмотрена возможность печати и сохранения отчета.
Для управления настройками отчетов предусмотрена Панель настройки. Можно самостоятельно выбирать параметры панели настройки. При формировании отчета панель настройки можно автоматически скрывать.
В отчете могут отражаться одновременно показатели бухгалтерского и налогового учета, а также данные по постоянным и временным разницам. Группировка задается по аналитическим объектам (субконто), по группам объектов. Также можно установить настройку детализации по субсчетам.
Можно выбрать параметр или реквизит, по которому будет произведен отбор в отчете, а также задать вид сравнения (равно, в списке и прочее). Если в табличной части указать два или более условия заполнением нескольких строк, то при отборе данных для формирования отчета будет проверяться одновременное соблюдение всех указанных условий.
С помощью сортировки можно упорядочить значения по графам (полям) отчета. Например, сальдо на начало можно сортировать по возрастанию (убыванию) значений. Можно задавать сразу несколько настроек для сортировки.
Можно управлять настройками заголовка, выводом подписей, выделением отрицательных остатков. Также можно выбрать вариант оформления отчета. Можно выводить дополнительные поля. Например, добавить в отчет данные по реквизиту номенклатуры — ставка НДС. Достоинством всех стандартных отчетов является возможность их детализации (расшифровки). Эта возможность существенно облегчает обнаружение и исправление ошибок, позволяет быстро находить ответы на вопросы, возникающие в текущей работе пользователей.
- оборотно-сальдовая ведомость;
- шахматная ведомость;
- оборотно-сальдовая ведомость по счету;
- анализ счета;
- карточка счета;
- анализ субконто;
- обороты между субконто;
- карточка субконто;
- отчет по проводкам;
- главная книга.
Отчет Оборотно-сальдовая ведомость формируется в виде таблицы, по каждой строке которого выведена информация, относящаяся к определенному счету или субсчету. Счета упорядочены в порядке возрастания номеров. Для каждого счета учета в таблице показаны суммы остатков на начало и на конец периода (дебетового и кредитового) и суммы оборотов по дебету и кредиту за установленный период.
С помощью панели настройки отчета можно установить или отменить вывод субсчетов, субконто, валютных сумм по счетам, развернутого сальдо.
Отчет Оборотно-сальдовая ведомость по счету показывает начальные и конечные остатки, а также обороты за период для выбранного счета. Можно получить остатки и обороты раздельно по объектам аналитического учета (субконто), по организациям и подразделениям. Можно сформировать отчет с детализацией по субсчетам.
Отчет Анализ счета отражает обороты между выбранным счетом и всеми остальными счетами (субсчетами) за определенный период, а также остатки по выбранному счету на начало и на конец периода.
Сформированный отчет представляет собой таблицу, в строках которой приведены номера корреспондирующих счетов и обороты в их дебет и кредит (соответственно с кредита и дебета выбранного счета), а также промежуточные итоги в разрезе установленной периодичности.
Отчет Карточка счета представляет собой отчет с детализацией до учетной записи, то есть до проводки. Сформированный отчет представляет собой упорядоченную по датам выборку информации о проводках, которые относятся к выбранному периоду времени и в которых был использован выбранный счет.
Отчет выводится в виде таблицы, каждая строка которой соответствует одной проводке. В таблице выводится итоговая информация: начальный остаток по выбранному счету, а также конечный остаток и итоговые обороты. Настройки отчета позволяют задать вывод промежуточных итогов в разрезе выбранной периодичности: по дням, неделям и т. д. Можно задать отбор проводок по значению субконто.
Отчет Анализ субконто показывает начальное и конечное сальдо, а также обороты за период по счетам, имеющим выбранный вид субконто. Для каждого значения субконто предусматривается детализация по счетам.
Отчет Карточка субконто представляет собой отчет с детализацией до проводки, показывает упорядоченную по датам выборку информации о проводках, которые относятся к выбранному периоду времени и в которых был использован выбранный вид субконто или значение субконто. Настройки отчета позволяют задать вывод промежуточных итогов в разрезе выбранной периодичности: по дням, неделям.
Отчет Обороты между субконто выводит список всех оборотов между списком выбранных субконто и списком корреспондирующих субконто.
В Отчет по проводкам выводятся сведения из проводок, отобранных по заданным критериям: счет дебета, счета кредита, валюта, документ, фрагмент текста, который должен содержаться в содержании операции или наименовании субконто.
Отчет Шахматная ведомость содержит табличное представление оборотов между счетами за выбранный период времени. Строки таблицы соответствуют дебетуемым счетам, столбцы — кредитуемым счетам.
Отчет Главная книга показывает для каждого счета начальное и конечное сальдо и его обороты с другими счетами за выбранный период времени.
В настройках отчета можно задать детализацию по периоду (месяц, квартал, полугодие, год). Можно указать признак разбивки по листам, чтобы при печати отчета данные каждого счета выводились в виде отдельного листа главной книги.
Анализ учета по налогу на прибыль
В программе аналитические регистры налогового учета составляются с помощью специализированных отчетов. Перечень отчетов — регистров налогового учета типовой конфигурации приведен на форме «Регистры налогового учета». Регистры формируются по данным налогового учета на счетах бухгалтерского учета.
При составлении регистра информации об основном средстве или нематериальном активе дополнительно используется информация об объектах учета, которая хранится в специальных регистрах. Регистры налогового учета «1С:Бухгалтерии 8» имеют унифицированную форму оформления и содержат все необходимые реквизиты.
Также для анализа налогового учета по налогу на прибыль в программе предусмотрена специализированная обработка Анализ учета по налогу на прибыль, которая формирует отчет за указанный период. Показатели отчета группируются по экономическому содержанию и представляются в виде графических схем (блок-схем).
Пример анализа налогового учета по налогу на прибыль Отчет иллюстрирует стоимость активов, обязательств, доходов и расходов организации по блокам:- бухгалтерского учета (желтый фон),
- налогового учета (голубой фон),
- учета постоянных разниц в оценке активов и обязательств (розовый фон),
- учета временных разниц в оценке активов и обязательств (зеленый фон).
Каждый блок данной схемы может быть расшифрован в более детальную схему, из которой, в свою очередь, можно получить производный отчет с детализацией вплоть до первичного документа. Для этого необходимо установить флажок Развернуть по документам командной панели. Документ можно открыть непосредственно из отчета и при необходимости откорректировать.
Переход от одной схемы к другой выполняется по двойному щелчку мыши на блоке с интересующими показателями. Если расшифровка запрошенного показателя не предполагает переход на производную схему, то открывается отчет по проводкам, содержащий все учетные записи, по которым был сформирован данный показатель.
Анализ учета по НДС
Для анализа налогового учета по НДС в программе предусмотрен соответствующий отчет. Результаты отчета выводятся в виде блок-схемы, на которой наглядно демонстрируется формирование суммы НДС к уплате. Слева выводятся блоки, показывающие начисление НДС, справа — вычеты по НДС, в центре — итоги.
Любой блок данной схемы может быть расшифрован в более детальную схему, из которой, в свою очередь, получен производный отчет с детализацией вплоть до первичного документа.
Анализ учета по УСН
Для анализа налогового учета по УСН в программе предусмотрен соответствующий отчет. Для проведения анализа нужно указать период и организацию, после чего можно сформировать отчет. В нем данные о полученных доходах приводятся в правой части, а о признанных расходах (для налогоплательщика с объектом налогообложения «доходы, уменьшенные на величину расходов») — в левой части. Налоговая база подсчитывается как разность общей суммы доходов и общей суммы расходов.
Данная схема также имеет возможность подробной расшифровки для получения первичной информации об источниках формирования данных налогового учета по УСН. Любой блок данной схемы может быть расшифрован в более детальную схему, из которой, в свою очередь, можно получить производный отчет с детализацией вплоть до первичного документа.
Для составления Книги учета доходов и расходов с целью ее последующего вывода на бумажные носители в «1С:Бухгалтерии 8» предназначен специализированный отчет «Книга учета доходов и расходов по УСН». КУДиР заполняется автоматически и поквартально при условии, что введены правильные настройки перед ее формированием, завершены все операции по закрытию месяца и последовательность документов ведется правильно. При необходимости записи книги можно вносить и корректировать вручную.
Универсальный отчет
Часть учетной информации хранится в специализированных регистрах сведений и регистрах накопления. Регистр сведений предназначен для хранения информации в виде наборов записей (для регистрации некоторых сведений, значений). Примерами регистров сведений могут быть лимит остатка кассы, счета учета номенклатуры, учетная политика. Регистр накоплений предназначен для хранения изменений данных (прихода и расхода значений определенных показателей).
Примерами регистров накопления могут быть НДС по приобретенным ценностям, расходы при УСН, расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ.
Для анализа информации, хранящейся в указанных регистрах, стандартные отчеты не предназначены. Поэтому в этих случаях пользователь может сформировать Универсальный отчет. Он позволяет отображать данные справочников, документов, их табличных частей, регистров накопления и регистров сведений.
В настройках командной панели Универсального отчета необходимо:- установить требуемый период;
- в поле Тип данных — выбрать значение (регистр сведений или регистр накопления);
- в поле Объект — выбрать нужный регистр из списка.
В отчете можно задать группировку по аналитическим объектам, по группам объектов. На панели Отбор можно выбрать параметр или реквизит, по которому будет произведен отбор в отчете, а также задать вид сравнения (равно, в списке и другие).
Читайте также: