1с erp отчет задолженность перед поставщиками

Обновлено: 06.01.2025

В помощник Закрытие месяца включена процедура контроля и устранения разрывов расчетов с партнерами по данным регистров оперативного учета. Процедура выполняется только для онлайн взаиморасчетов.

• Устранить разрывы между остатками по регистрам взаиморасчетов, появившиеся из-за пользовательских и системных ошибок.
• Свернуть развернутое сальдо в рамках одного объекта расчетов и аналитики без участия пользователя.
• Сделать возможным автоматический переход на онлайн взаиморасчеты.
• Обеспечить механизм, при помощи которого в будущем можно будет корректировать ошибки взаиморасчетов в открытом периоде.

Примеры ошибок, создавшие разрывы в остатках:

• Вводом остатков введен остаток, как по долгу, так и по предоплате в рамках одного объекта расчетов и аналитики взаиморасчетов.
• По одному договору числился остаток предоплаты, по другому договору остаток задолженности. Поиском и удалением дублей объединили два договора в один. Аналогично для партнеров, контрагентов и направлений деятельности.
• По различным причинам не было произведено офлайн распределение взаиморасчетов.
• Произошли ошибки в онлайн распределении взаиморасчетов.
• При офлайн взаиморасчетах при детализации по договорам введена уменьшающая корректировка реализации/приобретения по уже оплаченной накладной, при наличии на договоре другого долга по другой накладной.
• Некорректно произведенные корректировки регистров.

Разрывами признаются выявленные отличия между остатками оперативных регистров взаиморасчетов (регистры Расчеты с клиентами, Расчеты с поставщиками) и остатками финансовых регистров взаиморасчетов (регистры Расчеты с клиентами по срокам, Расчеты с поставщиками по срокам).

Исправление ошибок, как и актуализация расчетов, будет выполняться с первого месяца, на который есть задание к закрытию месяца по взаиморасчетам.

Список проблем отражается в рабочем месте Закрытии месяца.

По гиперссылке Подробнее выводится детальная информация по обнаруженным ошибкам. Для каждой проблемы регистрируется тип расчетов, объект расчетов и аналитика. В поле Описание проверки выводится описание способов исправления.

Пример проблем некорректных остатков по финансовым регистрам взаиморасчетов.

Пример проблем развернутого сальдо по финансовым регистрам взаиморасчетов.

Если требуется восстановить движения внутри документов, то их нужно перепровести вручную. Автоматическое устранение ошибок в процессе выполнения этапа закрытия месяца движения документов не изменяет, а приводит остатки по регистрам к состоянию отсутствия разрывов взаиморасчетов за счет формирования документов Корректировка регистров на суммы разрывов. В результате закрытия месяца будут сформированы корректировки регистров со служебными операциями.

Поле Операция в документе недоступно для редактирования, заполняется автоматически и отделяет служебные корректировки от ручных. Поле Организация видно только в служебных операциях, созданных закрытием месяца или переходом на онлайн взаиморасчеты.

Для целей оперативного и управленческого учета по скорректированным записям взаиморасчетов будут добавлены балансирующие их записи по регистрам прочих доходов и расходов, активов и пассивов.

Дата публикации 03.09.2020

Использован релиз 3.0.81

Отчет "Задолженность поставщикам по срокам долга" позволяет разделить кредиторскую задолженность по периодам возникновения, а также вывести сумму просроченной задолженности (рис. 2).

1. Раздел: Руководителю – Задолженность поставщикам по срокам долга.
2. Выберите организацию, если учет в программе ведется по нескольким организациям, и установите дату, на которую будет формироваться отчет.
3. По кнопке "Показать настройки" укажите параметры формирования отчета (рис. 1).
   • На закладке "Настройка интервалов" можно настроить количество и длительность периодов (интервалов) по срокам задолженности.
   • На закладке "Группировка" выберите показатели для группировки данных в отчете: "Поставщик", "Договор", "Документ". Дополнительные показатели можно добавить по кнопке "Добавить".
   • На закладке "Отбор" отметьте флажками показатели для отбора данных в отчет и укажите вид сравнения и значение отбора. Добавить показатели можно по кнопке "Добавить". Например, отчет можно сформировать по конкретному поставщику (вид сравнения – "Равно"). Кроме того, внизу, по ссылке "Настройка счетов учета расчетов с поставщиками", можно исключить отдельные счета бухгалтерского учета из анализа.
   • На закладке "Сортировка" настройте параметры сортировки данных для вывода в отчет. Добавить показатели можно по кнопке "Добавить".
   • На закладке "Оформление" настройте шрифт, цвет, границы полей отчета по определенным условиям (новые параметры добавляйте по кнопке "Добавить").
4. Кнопка "Сформировать".
5. Срок оплаты для определения просроченной задолженности учитывается следующим образом:
   • дата, на которую формируется отчет, сравнивается с датой, на которую должна быть произведена оплата поставщику (поле "Срок оплаты" в форме "Расчеты", которая открывается по ссылке в одноименном поле в документе поступления) (рис. 3);
   • дата, на которую должна быть произведена оплата поставщику, указывается в форме "Расчеты" в документе поступления автоматически по сроку оплаты, указанному в договоре. Если он не указан, то по сроку оплаты поставщикам по умолчанию (раздел "Покупки – Срок оплаты поставщикам") и может быть изменена вручную;
   • задолженность считается просроченной, если дата формирования отчета больше, чем крайний срок оплаты поставщику по документу поступления.

Смотрите также

Онлайн обучение 1С доступно и понятно для каждого пользователя

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

9 отличий Групп финансового учета от Номенклатурных групп в 1С Комплексная и ERP 2

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

ЧИТАТЬ И СМОТРЕТЬ ВИДЕО

Как анализировать расчеты с покупателями в 1С Комплексная автоматизация 2 и ERP?

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

Как учесть расходы на доставку от переработчика в 1С Комплексная автоматизация 2?

ЧИТАТЬ И СМОТРЕТЬ ВИДЕО

1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: как удалить ненужные варианты отчетов?

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

Как правильно перевыставить расходы в 1С Комплексная автоматизация 2 и ERP 2?

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

Где найти ведомость по заказам клиентов в 1С Комплексная автоматизация 2 и ERP?

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

ЧИТАТЬ И СМОТРЕТЬ ВИДЕО

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

Подпишитесь на канал YouTube:

Перейти к разделам:

Списание кредиторской задолженности в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP

ЧЕРНАЯ ПЯТНИЦА 23-30 НОЯБРЯ!

Списание кредиторской задолженности в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP

Конфигурации: 1С КА2, 1C ERP2

В 1С Комплексной или ERP 2 операции, связанные с учетом расходов или взаиморасчетов, очень важно выполнять документами, а не операциями регламентированного учета.

Программа формирует отчеты и выполняет расчеты при закрытии месяца на основе данных регистров, а не остатков на бухгалтерских счетах. Поэтому, если вы сделали ручную бухгалтерскую операцию, то в оборотках у вас все хорошо. А вот программа начинает «дурить»: не закрывать месяц или делать странные лишние движения.

В качестве примера рассмотрим уменьшение кредиторской задолженности.

Сверились с поставщиком, таможней или прочим кредитором. И теперь нужно уменьшить кредиторскую задолженность за счет прочих доходов. В видео пример дан с поставщиком, а здесь, в статье будут примеры с уменьшением задолженности перед таможней.

По сути, это списание задолженности. Только не дебиторской, а кредиторской. Поэтому мы будем использовать документ «Списание задолженности» раздела Казначейство.

1С Комплексная автоматизация и ERP 2: Списание задолженности в разделе Казначейство

В документе выбираем вариант списания «Кредиторской задолженности» и выбираем нужного контрагента.

1С Комплексная автоматизация и ERP 2: Заполнение документа Списание задолженности

Заполняем задолженность по остаткам.

У вас заполнятся документы - объекты расчетов и суммы задолженности. В зависимости от настроек договоров с кредитором, у вас в список могут попасть договоры, заказы или первичные документы. Выбираем нужный нам договор или документ расчетов. Если сумма списания отличается от остатка взаиморасчетов по этому документу, то вводим нужную сумму.

Дальше нам нужно перейти на закладку «Доходы и пассивы» и указать направление списания нашей кредиторской задолженности. Выбираем статью прочих доходов.

1С Комплексная автоматизация и ERP 2: Заполнение статьи доходов в документе Списание задолженности

При создании новой статьи важно заполнить информацию по регламентированному учету. Указываем настройку налогового учета доходов и счет учета в статье.

1С Комплексная автоматизация и ERP 2: Настройка статьи прочих доходов

Выбираем статью в документ и все готово: документ можно проводить. Мы получаем нужную проводку.

1С Комплексная автоматизация и ERP 2: Проводки документа Списание задолженности

В ней счет дебета взят из настроек договора с поставщиком, а счет кредита - из статьи доходов.

Что важно, документ сформировал все необходимые движения по регистрам взаиморасчетов с кредитором и по учету прочих доходов и расходов.

1С Комплексная автоматизация и ERP 2: Движения документа Списание задолженности

Теперь мы молодцы и можем быть уверены, что эта операция не принесет нам в будущем неприятных сюрпризов в программе.

В этой статье расскажу, как пользователю 1С:ERP можно создать, провести и отразить документ «Корректировки задолженности по финансовым инструментам».

Документ предназначен для оформления операция списания задолженности, возникшей в процессе оформления хозяйственных операций между организациями предприятия и ее клиентами или поставщиками В части таких инструментов как «Кредит или займ полученный», «Депозит», «Займ выданный», «Лизинг». При выборе одного из финансового инструмента «Тип суммы задолженности» становится доступным для выбора.

Списание как дебиторской, так и кредиторской задолженности возможно на прочие активы/пассивы.

Основное рабочее место для работы с документом расположено в Разделе «Казначейство» / «Финансовые инструменты» /Рабочее место «Корректировки задолженностей» (см. Рис.1)

Рис. 1 Рабочее место журнала документа «Корректировки задолженностей» в 1С:ERP

Создать документ можно по кнопке «Добавить» или по кнопке «Заполнить по остаткам»

В нашем примере будем списывать кредиторскую задолженность по Лизингу.

В шапке документа заполняем:

• Финансовый инструмент — «Лизинг»;

• Корректировка — вид списания задолженности (в нашем примере Кредиторская задолженность);

• Кредитор — партнер, оказывающий услуги по финансовому инструменту;

На закладке «Задолженность» (см. Рис.2) заполняем:

• Тип суммы — Указываем лизинговый платеж.

• Сумма- сумма, списываемой задолженности.

Рис. 2 Пример заполнения документа «Корректировка задолженности» в 1С:ERP

На закладке «Доходы и пассивы» (см. Рис. 3) заполняем:

• Статья доходов/пассивов — статья доходов, по которой списываемая задолженность отражается в прочих доходах.

• Аналитика доходов — объект аналитики прочих доходов.

• Подразделение — подразделение, в котором оформлен документ.

Рис. 3 Пример заполнения документа «Корректировка задолженности» в 1С:ERP

После того как заполнили наш документ, проводим его. Просмотреть проводки возможно нажатием кнопки Дт/Кт. (см. Рис. 4)

Рис. 4 Отражение проводок в документе «Корректировка задолженности» в 1С:ERP

Счет Дт. — 76.09 «Расчеты с поставщиками услуг» настраивается в договоре с контрагентом на закладке «Учетная информация» в реквизите «Группа фин. учета расчетов».

Счет Кт. — 91.01 «Списание КЗ по лизингу» — мы указали на закладке «Доходы и пассивы» в реквизите «Статья доходов/пассивов», я выбрала счет 91.01 и сделала настройки статьи доходов (см. Рис. 5,6)

Рис. 5 Настройка статьи доходов в 1С:ERP

Рис. 6 Настройка статьи доходов в 1С:ERP

Надеюсь, данная статья была вам полезна!

Автор статьи: специалист отдела сопровождения Головаш Лидия Сергеевна. Дата обновления статьи 16.12.2019 г.

Подпишитесь на нашу рассылку
и получите еще больше статей от экспертов по 1С!

В программе 1С:ERP Управление предприятием 2 существенно пересмотрен механизм формирования и использования резервов по сомнительным долгам. Обеспечена поддержка учета резервов по сомнительным долгам в соответствии с Приказом Минфина России от 29.07.1998 N 34н и ст. 266 НК РФ. Реализованы:

• учет постоянных и временных разниц при начислении резервов по сомнительным долгам;
• расчет сумм резервов по сомнительным долгам в бухгалтерском учете отдельно от налогового учета;
• возможность формирования резерва по сомнительным долгам по авансам, выданным поставщикам, и выданным займам;
• формирование резерва по сомнительным долгам по задолженности, учитываемой в условных единицах и в валюте;
• списание задолженности за счет имеющихся в учете резервов.

Возможность учета резервов по сомнительным долгам становится доступна в программе 1С:ERP Управление предприятием 2 при установленном флаге НСИ и администрирование - Настройка НСИ и разделов – Регламентированный учет – Отражение операций - Регламентированный учет. Параметры формирования резервов по сомнительным долгам по каждой организации устанавливаются в настройках учетной политики.

Установка периодичности начисления резервов по сомнительным долгам отдельно для целей бухгалтерского и налогового учета включена в группу настроек Формировать резервы по сомнительным долгам. Флажки, устанавливающие формирование резервов по сомнительным долгам в целях бухгалтерского и налогового учета, переименованы:

• флаг в налоговом учете в в налоговом учете, с периодичностью;
• флаг в бухгалтерском учете в в бухгалтерском учете, с периодичностью.

Возможные интервалы начисления резервов по сомнительным долгам заданы для целей бухгалтерского учета: Месяц, Квартал, Год; для целей налогового учета: Месяц, Квартал.

По гиперссылке Настроить порядок оценки задолженности выполняется переход к рабочему месту Настройка порядка оценки задолженности, в котором для целей бухгалтерского учета задается размер формирования резерва в зависимости от количества дней учета задолженности по каждому ее виду (выданные авансы, задолженность контрагентов в рублях, задолженность контрагентов в валюте и у.е., выданные займы). Наличие настройки для вида задолженности Задолженность контрагентов в валюте и у.е. устанавливается включением флага НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Предприятие – Валюты – Несколько валют. Наличие настройки для вида задолженности Займы выданные устанавливается включением флага НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Казначейство и взаиморасчеты – Договоры кредитов и депозитов. Для целей налогового учета расчет сумм резервов по сомнительным долгам производится в соответствии со ст. 266 НК РФ.

В поле Вид разниц ПБУ 18/02 определяется, какой вид разниц (постоянные или временные) отражать в учете при разной оценке резерва по сомнительным долгам для целей бухгалтерского и налогового учета. Наличие указанного поля определяется наличием флага Применяется ПБУ18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль» в настройках учетной политики организации. Автоматический перенос сумм между постоянными и временными разницами не реализован.

В процедуре Закрытие месяца регламентная операция Формирование резервов по сомнительным долгам переместилась в группу Формирование затрат. Указанная регламентная операция появляется, если в настройках учетной политики организации отмечено формирование резервов по сомнительным долгам в бухгалтерском или налоговом учете. По гиперссылке Подробнее в строке регламентной операции Формирование резервов по сомнительным долгам осуществляется переход к списку документов Начисление и списание резервов по сомнительным долгам.

В процедуре Закрытие месяца документ Начисление и списание резервов по сомнительным долгам будет создан автоматически и заполнен остатками дебиторской и встречной кредиторской задолженности на дату документа в соответствии с настройками, заданными в карточке учетной политики организации. Информация о дебиторской задолженности, учитываемой в условных единицах и в валюте, а также о задолженности по выданным займам и авансам, выданным поставщикам, определяются автоматически, но резерв по ним не рассчитывается. В строках, соответствующих указанной задолженности, присутствует признак Не начислять резервы по сомнительным долгам, который может быть изменен пользователем. В целях налогового учета автоматически рассчитывается и записывается в поле Лимит расходов НУ максимальная сумма резерва по сомнительным долгам, исчисленного по итогам налогового периода, в соответствии со ст. 266 НК РФ.

Информация о дебиторской и встречной кредиторской задолженности в документе Начисление и списание резервов по сомнительным долгам заполняется в аналитике объектов расчетов и расчетных документов. Данные о дебиторской задолженности формируются в разрезе направлений деятельности. Информация о встречной кредиторской задолженности учитывается при начислении резервов по сомнительным долгам начиная с 01.01.2017г. В документах Начисление и списание резервов по сомнительным долгам с датой ранее 01.01.2017г. закладки Кредиторская задолженность нет.

Сумма резерва в документе Начисление и списание резервов по сомнительным долгам для каждой строки табличной части Дебиторская задолженность вычисляется по формуле:

Резерв = (Задолженность – Обеспечение – Встречная задолженность) * Коэффициент оценки * Коэффициент ограничения, где:

• Обеспечение – при наличии обеспечения по задолженности сумма определяется пользователем в графе Обеспечение;
• Задолженность – дебиторская задолженность клиента, выданный аванс или займ, установленная в графе Задолженность;
• Коэффициент оценки – процент включения задолженности в состав сомнительной в зависимости от срока ее возникновения. Для целей бухгалтерского учета берется из настроек учетной политики организации. Данный коэффициент может быть изменен пользователем в строке табличной части Дебиторская задолженность для конкретной задолженности. Для целей налогового учета коэффициент оценки определяется в соответствии с п. 4 ст. 266 НК РФ;
• Встречная задолженность – кредиторская задолженность перед контрагентом, указанная в табличной части Кредиторская задолженность. Корректировка дебиторской задолженности на кредиторскую задолженность организации производится начиная с первой по времени возникновения. (п. 1 статьи 266 НК РФ). Встречная задолженность учитывается только при расчете сомнительных задолженностей клиентов;
• Коэффициент ограничения – определяется в целях налогового учета для каждой строки табличной части Дебиторская задолженность, для которой не установлен признак Не начислять резервы по сомнительным долгам. Коэффициент ограничения для строки = Лимит расходов НУ * Резервы НУ / Итог по графе Резервы НУ. Рассчитанная с учетом ограничения сумма резерва НУ заполняется в графе Резерв НУ (огр).

В графе Резерв приводится сумма резерва в валюте объекта расчетов.

При установке пользователем флажка в соответствующей графе могут быть откорректированы автоматически посчитанные значения в графах Оценка, %, Резервы БУ, Резерв табличной части Дебиторская задолженность.

Автоматическое формирование и заполнение документа Начисление и списание резервов по сомнительным долгам предполагает, что:

• если в учетной политике организации не используется формирование резервов по сомнительным долгам в целях бухгалтерского и налогового учета, то документ не будет создаваться;
• по каждой организации в информационной базе создается один документ в месяц;
• при автоматическом создании документа в него транслируются из аналогичного документа за прошлый месяц:
  • суммы дебиторской задолженности с ручными корректировками;
  • суммы дебиторской задолженности с видом задолженности Прочее;
  • суммы обеспечения;
  • признак Не начислять резервы по сомнительным долгам.
  • такие строки отмечаются соответствующим флажком;
  • при наличии строк с установленным флажком документ не проводится, регламентная операция Формирование резервов по сомнительным долгам процедуры Закрытие месяца считается невыполненной;
  • предполагается ручное участие пользователя для исправления документа.

  Если в программе 1С:ERP Управление предприятием 2 подключен сервис «1СПАРК Риски», то для каждой строки табличной части Дебиторская задолженность документа Начисление и списание резервов по сомнительным долгам выводятся и выделяются цветом индексы оценки надежности контрагента.

  Учет сумм резервов по сомнительным долгам по видам учета ведется в регистре накопления Резервы по сомнительным долгам. При проведении документа Начисление и списание резервов по сомнительным долгам указанные в нем суммы резервов сопоставляются с суммами резервов, числящимися в учете. Если новая оценка резерва больше текущей оценки, то происходит доначисление резерва. Если новая оценка меньше текущей оценки, то происходит уменьшение резерва.

  Списание задолженности за счет сформированных резервов по сомнительным долгам происходит документом Казначейство – Взаимозачеты и списание задолженности – Списание задолженности для задолженности клиентов и поставщиков по выданным авансам и документом Казначейство – Финансовые инструменты - Корректировки задолженностей по финансовым инструментам для задолженности по выданным займам. В указанные документы включен вид списания дебиторской задолженности за счет резервов. При проведении документы формируют проводки и движения в регистры оперативного учета по списанию дебиторской задолженности за счет сумм резервов по сомнительным долгам.

  Движения по регистрам оперативного учета и проводки по учету операций формирования и использования резервов по сомнительным долгам приведены в таблице:

  
  

  В отчете Регламентированный учет – Бухгалтерский и налоговый учет – Справки-расчеты – Резервы по сомнительным долгам, используемом для анализа состояния учета резервов по сомнительным долгам, произошли следующие изменения:

  • добавлена графа Оценка, %;
  • добавлена графа Сумма обеспечения;
  • реализовано указание сроков оплаты задолженности в строках отчета.

  
  

  Реализовано отражение операций по учету резервов по сомнительным долгам в управленческом балансе организаций. Для этого в список Финансовый результат и контроллинг – Управленческий баланс – Статьи активов и пассивов включен предопределенный элемент Резервы по сомнительным долгам с типом статьи Пассивная. Операции по формированию и использованию резервов по сомнительным долгам учитываются в регистре накопления Активы и пассивы со ссылкой на данную предопределенную статью. Для целей формирования управленческого баланса и учета по МСФО используется ресурс СуммаУпр регистра накопления Резервы по сомнительным долгам. В ресурсе СуммаУпр сумма резерва по сомнительным долгам учитывается в валюте управленческого учета. В регламентной операции Формирование резервов по сомнительным долгам процедуры Закрытие месяца ресурс СуммаУпр переоценивается по данным ресурса Сумма (сумма резерва в валюте объекта взаиморасчетов) и измерения Валюта.

  Читайте также:

    
  • Несоответствие типов при печати ценников в 1с
    
  • Как вставить таблицу из excel в иллюстратор
    
  • 40pfl5507t 60 прошивка usb
    
  • Goodgame empire как удалить с компьютера
    
  • Cn wps xiaomi abroad lite что это за программа на андроид